单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,第六章商业银行,第六章商业银行,1,学习目的:,对商业银行有一定程度的了解,知晓商业银行的资产负,债业务以及表外业务,以及一些商业银行经营管理的知识,学习重点,商业银行的资产业务和负债业务,2.商业银行经营管理原则,3.存款货币创造过程,武以理工大学出反社,学习目的:,2,第六章商业银行,现代商业银行的产生和发展,商业银行的资产负债业务,商业银行的表外业务,商业银行的存款货币创造,商业银行经营管理,武以理工大学出反社,第六章商业银行,3,第一节现代商业银行的产生和发展,商业银行的产生和发展,从最初意义上讲,商业银行主要是通过接受活期,存款来为工商企业和其它客户提供短期贷款,并,从事短期投资的金融机构,、现代商业银行的发展趋势,1.业务全能化成为国际银行的发展潮流,2.商业银行金融创新不断,3.商业银行的国际化和全球化发展,4.银行规模不断增大,第一节现代商业银行的产生和发展,4,第二节商业银行的资产负债业务,商业银行的资产负债表,资产是银行所拥有的财产,即银行对外部实体如个人、公,司、政府的求偿权。银行的负债是银行所欠的财产,即外部,实体对银行的求偿权。资产与负债的净值就是资本,或称为,所有者权益,是所有者对银行资产的净求偿权,表6-1就是中国工商银行2019年的一张资产负债表,三者之间的关系可以用简单的会计恒等式表示:,资产=负债+权益,第二节商业银行的资产负债业务,5,表61中国工商银行资产负债表(200年)亿元返回,资,负债,现金,280.55,存款,40568.98,存放央行款项,4114.70,同业存款,2424.34,存放同业,同业拆放,299.50,166.45,借入款项,16.46,拆放同业,995.32,汇出汇款,464.63,贷款,29578.37,应付款项,减呆帐准备金,126.98,其它负债,706.33,应收款项,740.62,负债合计,投资,992890,实收资本,1607.30,资本公积,12.8,减不良资产处置,盈余公积,147.68,损失专项准备,108.50,未分配利润,10.75,固定资产净值,695.08,所有者权益合计177855,在建工程,101.03,负债及所有者权益合计,其它资产,47342.36,976.82,总计,47342.36,表61中国工商银行资产负债表(200年)亿元返回,6,商业银行的负债业务,存款是商业银行的传统业务,是银行资金来源,的重要部分,存款属于被动型负债,一)银行的存款,1.交易存款也称为支票存款账户,1)活期存款,2)可转让支付命令账户,(3)自动转账服务账户,(4)货币市场存款账户,商业银行的负债业务,7,2.储蓄存款,是公众为了将来的消费,将当前暂时不用,的收入积蓄起来而形成的存款。,储蓄存款账户计算和支付利息,但不能使,用支票。,储蓄存款也有活期和定期之分,在我国,储蓄存款专指居民个人在银行的,存款,政府机关、企业单位的所有存款都,不能称之为储蓄存款,公款私存则被视为,违法现象,2.储蓄存款,8,3.定期存款,定期存款是客户和银行预先约定期限的存款,定,期存款提前支取不计利息或扣减罚息,签握缘期在蔽年爹邂,和创新,可转让大额定期存单就是最典型的代表,可转让定期存单是按照某一固定期限和一定利率,存入银行的资金凭证,最大的特点是可以在,流通市场上转计,这使得大额存单同时具备,益性和流动性的优点,成为货币市场投资者喜爱,的投资品种,3.定期存款,9,(二)借款,借款属于商业银行的主动性负债,1.短期借款,短期借款是指期限在一年以内的借款:,(1)银行同业拆借,(2)向中央银行借款,(3)回购协议,(4)欧洲货币市场借款,2.长期借款,是指偿还期限在一年以上的借款。商业银行,的长期借款主要采取发行金融债券的形式。,(二)借款,10,商业银行的表外业务课件_002,11,商业银行的表外业务课件_002,12,商业银行的表外业务课件_002,13,商业银行的表外业务课件_002,14,商业银行的表外业务课件_002,15,商业银行的表外业务课件_002,16,商业银行的表外业务课件_002,17,商业银行的表外业务课件_002,18,商业银行的表外业务课件_002,19,商业银行的表外业务课件_002,20,商业银行的表外业务课件_002,21,商业银行的表外业务课件_002,22,商业银行的表外业务课件_002,23,商业银行的表外业务课件_002,24,商业银行的表外业务课件_002,25,商业银行的表外业务课件_002,26,商业银行的表外业务课件_002,27,商业银行的表外业务课件_002,28,商业银行的表外业务课件_002,29,商业银行的表外业务课件_002,30,商业银行的表外业务课件_002,31,商业银行的表外业务课件_002,32,商业银行的表外业务课件_002,33,商业银行的表外业务课件_002,34,商业银行的表外业务课件_002,35,商业银行的表外业务课件_002,36,商业银行的表外业务课件_002,37,