单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,#,法律视角下的财富保障与传承,法律视角下的财富保障与传承,1,2017中国高净值人群数据分析报告出炉,2017中国高净值人群数据分析报告出炉,2,中国高净值人群面临的高发风险,父母对子女婚姻财富,支持风险防范及应对策略,复杂家庭财富传承及,应对策略,家企资产混同及债,务隔离防火墙的设立,目录,前言,一,二,三,中国高净值人群面临的高发风险目录前言一二三,3,前 言,中国高净值人群面临的高发风险,前 言中国高净值人群面临的高发风险,4,高净值人群面临的高发风险,婚姻风险,1,资助子女风险,2,债务风险,3,传承风险,4,家企混同风险,5,借名代持风险,6,移民风险,7,刑事责任风险,8,高净值人群面临的高发风险婚姻风险1资助子女风险2债务风险3传,5,第一部分,父母对子女婚姻财富支持,风险防范及应对策略,第一部分父母对子女婚姻财富支持,6,一,.,父母对子女不动产支持风险及防范策略,风险提示：,父母帮助子女买房一不小心就会变为子女夫妻共同财产,王总是山西的煤老板，自己有一子一女，儿子从国外回来后，经人牵线和电视台一位美女主持人相识，半年后两人结婚，婚后王总出资,1500,万（首付款）在北京给儿子儿媳购买了一套别墅。令王总想不到的是，一年后，儿子和儿媳闹起了分居，王总担心的是,一.父母对子女不动产支持风险及防范策略风险提示：王总是山西的,7,1,.,婚前买房应对策略,1.婚前买房应对策略,8,2、帮助子女婚后买房应对策略,2、帮助子女婚后买房应对策略,9,二、父母对子女提供金融资产风险及防范,案例：晋江老板嫁女儿，,陪嫁,两个,多,亿,风险揭示：,父母传承给子女的金融资产未来在子女发生婚变或意外身故时，会导致部分财产流向姻亲家族一方。,二、父母对子女提供金融资产风险及防范案例：晋江老板嫁女儿，陪,10,应对策略：,巧用人寿保险对子女进行现金传承,投保人,功 效,被保险人,功 效,受益人,功 效,父 亲,1,、随时解除合同 变现；,2,、随时抵押贷款,女 儿,1,、女儿婚后个人财产,2,、保障女儿衣食无忧,父 亲,陪嫁财产家族内部流转,父,亲,同 上,父 亲,父亲自己老有所养,女 儿,1,、财富加倍传承,2,、女儿婚后个人财产,女 儿,1,、保单是婚前个人 财产,2,、随时解除合同 变现；,3,、随时抵押贷款,女 儿,1,、女儿婚后个人,财产,2,、,保障女儿衣食无忧,父 亲,陪嫁财产家族内部流转,应对策略：投保人功 效被保险人功 效受益人功 效父,11,人寿保险在婚姻财富保护中的功效,人寿保险在婚姻财富保护中的功效,12,第二部分,家企资产混同及债务防火墙的设立,第二部分家企资产混同及债务防火墙的设立,13,案例：如何为家、企保驾护航？,高总企业为高新技术产业，年利润近,2000,万元，受到当地政府重视，张是高总多年朋友，从事医疗产业，两家企业营利良好。,201,5,年，张总为融资和高企业达成互保贷款协议，向银行贷款5000万元。一年后，高总意想不到的是,案例：如何为家、企保驾护航？高总企业为高新技术产业,14,企业主担心财富安全的要素还会有：,企业主担心财富安全的要素还会有：,15,抽逃注册资本,欠缴出资,虚假出资,企业出资购置家财,个人账户与企业钱款混同,用企业名义借款用于家庭,家庭资产登记在企业名下,家庭为企业融资作担保,借款用于朋友企业增资,企业债务牵连家业的诸多情形,抽逃注册资本 企业出资购置家财 个人账户与企业钱款混,16,6,、夫妻财产契约的运用,7,、财富的提前传承,8,、财产的他人代持,9,、家庭财产的境外配置,10,、民事他益信托的运用,1,、企业的法律风险制度完善,2,、企业的财务制度健全,3,、企业股权结构设计合理,4,、企业股东刑事责任风险防范,5,、股东的人寿保险的配备,如何设立家业企业债务防火墙？,6、夫妻财产契约的运用 1、企业的法律风险制度完,17,对策1.保单的结构型设计-实现资产保全,功效：,1,、保单不被强制解除，实现债务隔离,2,、家人每年获得年金，保障家人生活,人民法院内部执行工作手册,第四百四十九条：对,被执行人所投,的商业保险，人民法院可以冻结并处分被执行人基于保险合同享有的权益，但不得强制解除该保险合同法律关系。,投保人,被保险人,受益人,高 总,家人,家 人,对策1.保单的结构型设计-实现资产保全功效：1、保单不,18,功效：,1,、身故受益金为儿子个人财产，不属于高总遗产,2,、高总对外债务，无须用身故受益金偿还,对策2.寿险工具的运用突破“父债子还”,投保人,被保险人,受益人,高 总,高 总,儿 子,功效：1、身故受益金为儿子个人财产，不属于高总遗产对策2.寿,19,相关依据：,最高人民法院,关于保险金能否作为被保险人遗产的批复,规定：,1,、,指定受益人的，被保险人死亡后，其人身保险金应付给受益人；,2,、未指定受益人的，被保险人死亡后，其人身保险金应作为遗产处理，可以用来清偿债务或者赔偿。,相关依据：最高人民法院关于保险金能否作为被保险人遗产的批复,20,对策4、假离婚应该可以吧？,对策4、假离婚应该可以吧？,21,第三部分,复杂家庭财富传承及应对策略,第三部分复杂家庭财富传承及应对策略,22,亿万富豪财富传承失误，导致后人法庭争斗三年,刘总在东北从事制药企业多年，财富规模高达数亿元，刘总有两个儿子，一个女儿。女儿在国外留学。刘总夫妇准备在过几年就安享晚年。但是唯一美中不足的是，两个儿媳之间有些矛盾。事后，在一次体检中，刘总体检显示患上了淋巴癌，刘总考虑到儿媳关系比较紧张，特意到公证处作了一份公证遗嘱，安排了巨额财富的继承事宜。但他的丧礼刚刚办完，遗嘱继承就遭遇了一系列的阻力,亿万富豪财富传承失误，导致后人法庭争斗三年刘总在东北从事制药,23,一,二,三,四,继承权公证关,公司股东确认及章程保障关,遗产继承诉讼关,五,未来 遗产税关,遗嘱,效力关,应对策略1,.,家庭成员复杂的避免单独使用公证遗嘱方式传承,遗,嘱,继,承,要,注,意,一二三四继承权公证关公司股东确认及章程保障关 遗产继,24,一,二,三,四,税费成本高（不动产）,一次性给付，担心子女不孝,担心子女理财受骗、挥霍财产,五,容易,流向姻亲一方,不能反悔，尽早失去控制权,应对策略2,.,家庭成员复杂的采用生前赠与方式应慎重,生,前,赠,与,要,慎,重,一二三四 税费成本高（不动产）一次性给付，担心子女不孝担,25,应对策略,3,.,在金融资产的传承上优先考虑人寿保险,应对策略3.,26,应对策略,4：,不同财富类型的传承分别适用不同传承工具,财富,传承方式,优先方式,次优方式,一般方式,不动产,生前赠与,公证遗嘱,法定继承,公司股权,召开股东大会决议修改公司章程签订家庭继承契约,公证遗嘱,法定继承,现金,人寿保险,保险信托,生前赠与,遗嘱继承,法定继承,信托产品,基金理财产品,生前赠与,人寿保险,或保险信托,遗嘱继承,法定继承,境外资产,离岸信托,民事他益信托,赠与及继承,应对策略4：财富 优先方式 次优方式一般方式不动产,27,总结一：人寿保险与遗嘱继承在财富传承方面的比较,总结一：人寿保险与遗嘱继承在财富传承方面的比较,总结一：人寿保险与遗嘱继承在财富传承方面的比较总结一：人寿保,28,总结二：人寿保险与生前赠与在财富传承方面的比较,总结二：人寿保险与生前赠与在财富传承方面的比较,29,人寿保险传承优势,优势一：随时变更受益人,、避免挥霍,优势二：税务筹划,、高效便捷,优势三：融资周转,、充分利用资金流,优势,四,：,轻松绕过继承权公证关,优势,五,：,财富传承杠杆效应,人寿保险传承优势优势一：随时变更受益人、避免挥霍优势二：税务,30,高端人士的养老规划策略,钱的安排,人的安排,环境安排,已经积累财富的保全,未来刚性现金流的着手准备,子女的赡养与照顾,专业人士的看护照料,住宿条件：适合老年人的养老社区,生活方式：尊贵人士的社交圈,高端人士的养老规划策略钱的安排人的安排环境安排已经积累财富的,31,高端人士的养老资金安排,关注安全,做好规划,梳理已经拥有的资产,拒绝诱惑，时刻关注安全,提前做好足额养老年金规划,解决未来确定发生的养老刚性现金流需求,提前规划大额保单或家族信托，隔离债务风险,高端人士的养老资金安排关注安全做好规划梳理已经拥有的资产提前,32,给高端人士的几点建议,第一点：风险分类及识别,不能预料也很难防控的风险：,人生意外风险、自己或家人的健康风险,难以预料但能防范减少风险：,养老风险、企业生存经营风险、婚姻风险、子女成长及资助风险,可以遇见也可以防范的风险：,财富传承风险、移民跨境风险、政策法律变动风险、家庭成员析产风险、企业经营法律风险,给高端人士的几点建议第一点：风险分类及识别不能预料也很难防控,33,给高端人士的几点建议,第二点：调整理念与心态,1,、不要关注风险发生的概率，而要清楚能否承受风险的后果,2,、不要等到事发后悔，事前的防范远胜于事后救济,3,、不要认为一生会顺风顺水，幸运与不幸相伴才是人生常态,给高端人士的几点建议第二点：调整理念与心态1、不要关注风险发,34,祝各位来宾：,基业长青,财富永续,祝各位来宾：,35,