单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,2018/12/12,#,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,2018/12/12,#,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,2018/12/12,#,目录,一、,金融业概述,二、,我国金融改革的历史过程,三、,金融改革的成果与出现的问题,四、,聚焦十八大三中全会金融改革,五、,金融行业成本核算的特点及内容,目录一、金融业概述,1,什么是金融业？,金融业是指经营金融商品的特殊行业，它包括银行业、保险业、信托业、证券业和租赁业。,金融业指的是银行与相关资金合作社，还有保险业，除了工业性的经济行为外，其他的与经济相关的都是金融业。,什么是金融业？金融业是指经营金融商品的特殊行业，它包括银行,2,金融业的经营对象和内容,经营的对象是筹集资金、发放和调剂资金、金融服务。,主要业务内容是专营或兼营相结合：,1.,存、放款业务：即吸收活期、定期各类单位、个人的资金存储；发放单位或个人向银行申请的各类短期、中长期贷款。各类对公对私的贷款国家有严格规定和要求。纳入国家信贷规模。各金融企业不得违反和突破控制指标。,金融业的经营对象和内容经营的对象是筹集资金、发放和调剂资金、,3,2.,证券业务：它又分有自营证券业务和代理证券业务及其他证券业务三种形式。,3.,投资业务及信托业务。,4.,租赁业务：它又分为金融性租赁业务和经营性租赁业务两种。,2.证券业务：它又分有自营证券业务和代理证券业务及其他证券业,4,金融业特点,指标性。指金融的指标数据从各个角度反映了国民经济的整体和个体状况，金融业是国民经济发展的晴雨表。,垄断性。一方面是指金融业是政府严格控制的行业，未经中央银行审批，任何单位和个人都不允许随意开设金融机构；另一方面是指具体金融业务的相对垄断性，信贷业务主要集中在四大商业银行，证券业务主要集中在国泰、华夏、南方等全国性证券公司，保险业务主要集中在人保、平保和太保。,高风险性。指金融业是巨额资金的集散中心，涉及国民经济各部门。单位和个人，其任何经营决策的失误都可能导致“多米古诺牌效应”。,高负债经营性。相对于一般工商企业而言，其自有资金比率较低。,金融业特点指标性。指金融的指标数据从各个角度反映了国民经济的,5,中国银行业的改革,中国金融业改革的缩影,第一阶段：国家专业银行的恢复与建立（,1979-1984,年）,关于中国人民银行专门行使中央银行职能的决定规定，中国人民银行专门行使中央银行职能，分设中国工商银行、中国人民建设银行、中国银行、中国农业银行等专业银行，中国工商银行主要办理,工商信贷,业务，中国人民建设银行以,基本建设,投资为主要业务，中国银行以,涉外信贷,为主，中国农业银行主要服务,于农业开发和建设,，逐步形成了以中央银行为核心，以专业银行为主体的银行体系。,新的金融体系有了雏形，四大专业银行业务严格划分，分别在工商企业流动资金、农村、外汇和基本建设四大领域占据垄断地位。此时，由于这一体系是按照计划经济的行业管理思路进行的，各银行还不存在商业银行的经营理念。,中国银行业的改革中国金融业改革的缩影第一阶段：国家专业银,6,第二阶段：专业银行的企业化改革阶段（,1985-1993,）,这,一阶段的改革主要集中在两个方面：,一是由机关式管理方式向企业化管理方式过渡，目的是全面推行责、权、利相结合的企业化管理改革，打破分配上的“大锅饭”，增强金融系统的活力。,二是打破资金分配上的“大锅饭”，逐步强化银行的资金约束，并打破银行间的业务限制，使专业银行由“准企业”向真正的企业过渡。专业银行企业化经营的改革，为以后确立专业银行向商业银行转变的改革目标提供了依据，也为这种转变做了准备。,第二阶段：专业银行的企业化改革阶段（1985-1993）,7,第三成阶段：国家专业银行向商业银行转变（,1994-,今）,1994,年，三大政策性银行相继成立，使政策性业务与商业性业务分离；建立起以市场汇率为基础的、单一的、有管理的人民币浮动汇率制度。,1996,年，建立全国统一的银行间同业拆解市场，让货币市场集中发挥作用。,1999,年，成立四大金融资产管理公司，处理四大国有商业银行的不良资产。,2005,年始，国有商业银行股份制改革，引进战略投资者，国有商业银行相继上市，成为国家控股的现代股份公司。,相继成立证监会、保监会、银监会，使金融业的决策、运作、监管分离，体现制度安排相互制衡的原理。,第三成阶段：国家专业银行向商业银行转变（1994-今）,8,金融改革,30,年取得巨大成就,1,、形成多元化的金融机构体系,目前中国的金融机构主要由银行、证券、保险、信托、基金、金融租赁、财务公司等机构组成，而银行业又是我国金融业中最重要的组成部分，我国已基本建立了以国有商业银行为主体的多层次的金融机构体系。,2,、金融总量不断增加，金融业务不断拓展与创新,金融业务市场运作机制逐步构建，金融业务由原先仅有的存、贷、结算扩展到现在复杂的业务结构体系，各种金融衍生品种，如期货、期权、互换等也相继出现。,金融改革30年取得巨大成就1、形成多元化的金融机构体系,9,3.,金融调控与监管体制的建立和完善,调控手段从原先的直接调控、行政性调控为主向间接调控、市场性调控为主转变。,1978,年以来，货币政策调控机制经历了由以直接调控为主，向,1994,年至,1998,年直接调控向间接调控过渡，直至,1998,年以后以间接调控为主的转变过程。,金融分业监管体制的形成：确立“分业经营，分业监管”的模式，“一行三会”（中国人民银行、证监会、保监会、银监会）的金融分业监管框架。,4.,利率、汇率形成机制市场化改革,利率期限，种类不断丰富，金融机构定价自主权不断扩大。,在汇率改革方面，由原先的双重汇率以及不完善的外汇调剂市场逐步形成了“以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度，人民币汇率不再盯住单一美元，形成更富弹性的人民币汇率机制。”,3.金融调控与监管体制的建立和完善,10,5,、货币市场、资本市场不断发展,在货币市场上，近年来同业拆借市场成员范围已扩大到存款类金融机构、部分非银行金融机构及政策性银行等绝大部分金融机构。,我国票据市场交易量增长很快，票据融资使用率逐见上涨。,我国资本市场发展经历了,30,年的时间，但是走过了发达国家一百多年的路程，实现了跨越式发展。中国资本市场总体上呈平稳发展并不断提高的态势，各种债券市场、股票市场得到发展，建立了上海证券交易所、深圳证券交易所,6.,金融法制建设、社会信用体系得到完善,中国人民银行法,、,商业银行法,、,银行业监督管理法,的制定颁布，从法律上明确了中国人民银行和中国银行业监督管理委员会的职责，并对商业银行经营行为做出了规范，以法律的形式肯定了中国金融业改革的成果，同时也使我国金融业法律法规得以修正与细化，规范了金融市场操作，维护了国家和合法市场参与者的利益。,5、货币市场、资本市场不断发展,11,7.,区域金融合作不断加强,2011,年，人民银行先后加入东南亚中央银行组织（,SEACEN,）和中亚、黑海及巴尔干半岛地区央行行长会议组织。,稳步推进与港澳地区的金融合作，加强研究两岸金融合作机制。积极支持香港保持和巩固国际金融中心地位。人民币在香港已成为继港币和美元之后的第三大货币，拓宽港澳人民币资金的投资渠道，支持香港离岸人民币市场发展，市场参与主体日趋丰富，参与深度不断拓展。,2012,年,8,月,31,日，两岸货币管理机构签署了海峡两岸货币清算合作备忘录。双方同意以备忘录确定的原则和合作架构建立两岸货币清算机制。,7.区域金融合作不断加强,12,8.,金融服务能力和水平不断提升,大力发展“民生金融”，积极做好“三农”、就业、助学、扶贫等金融服务。,大力推进中国现代化支付体系建设，建成并运行大、小额支付系统、全国支票影像交换系统、境内外币支付系统和电子商业汇票系统等。,征信管理和服务方面，建成了全国统一的企业和个人信用信息基础数据库，地方信用体系建设取得一定成效，中小企业和农村信用体系建设取得重大进展，为防范金融风险、解决中小企业融资难和农户贷款难问题发挥了积极作用。,货币金银管理明显增强,，,国库现代化体系不断完善,。,8.金融服务能力和水平不断提升,13,不容忽视的问题,1.,金融机构经营效益、盈利水平、竞争力不强,十二五规划,中：金融业增加值在,GDP,中保持在,5%,左右，非金融企业直接融资占社会融资规模比重提高,15%,以上，而美国的这一数字占比达到,60%,。,中国的金融市场主要由存贷款市场、证券市场、保险市场、货币市场、票据市场和外汇市场组成。除了存贷款市场外，其他金融市场规模都较小。,2.,国有银行体系行政垄断和制度垄断难以撼动,国家资本掌握着国民经济的命脉，各家银行是国有企业的债权人，银行是政府的,“,好管家,”。,不容忽视的问题1.金融机构经营效益、盈利水平、竞争力不强,14,3.,中小企业的融资困境,正规金融机构资源倾向大型企业，尤其是国有企业，中小民营企业得不到金融的得力支持，也间接催生了非正规金融体系的产生，由于民营企业无法进入正规金融体系融资，只得从非正规金融体系以极高的成本获取企业发展所需的资金，其结果是严重遏制了中国民营企业的成长。,4.,农村金融服务体系日益萎缩,从金融服务领域看，中国程序金融服务体系发展极不协调，对“三农”和小微企业的金融服务很微弱。目前正规金融机构只能满足农户贷款的,20-25%,，其他贷款需求职能以来非正规金融。,5.,金融腐败,利益输送、携款潜逃,3.中小企业的融资困境,15,6.,金融机构与客户关系统一对立,对立主要是指金融机构对客户的压榨、盘剥和不负责任。比如基金没有收益，银行常常收费、保险理赔困难、证券市场疲软,。,6.金融机构与客户关系统一对立,16,聚焦十八届三中全会金融改革,1.,允许银行破产,存款保险制度将推出，允许银行破产倒闭。为了防止出现银行不良贷款增多和资产贬值带来的挤兑危机，各国一般都会建立存款保险制度。所谓存款保险制度，通俗理解就是国家不再为储户在商业银行的存款兜底，允许银行破产倒闭，一旦有银行破产储户的存款将由存款保险机构赔偿，但赔偿有一定限额。“银行不灭神话”，“银行工作铁饭碗”打破。,2.,民营银行即将落地,降低金融市场准入门槛，,将给予,民营银行,有限业务牌照；根据实际情况对其业务范围、开展业务区域、合格存款人等予以一定限制；发起民营银行注册资本金在,5,亿至,10,亿元之间；民营银行股东应为民营资本或社会资本人士等。,如苏宁银行、格力银行、客商银行等。,聚焦十八届三中全会金融改革1.允许银行破产,17,3.,互联网金融兴起,阿里巴巴旗下支付宝业务汇聚了大量资金，传闻要开银行。对于这种互联网带来的金融影响，监 管机构一定会重视。,在,国际尚无先例,。,4.,利率市场化有望提速,利率市场化是中国改革中的一个主题，包括利率市场体系和利率管理体系。,5.,人民币自由兑换进程加速,在自贸区内将加强金融制度创新：一是在自贸区内扩大人民币跨境使用；二是先行先试利率市场化，在全国统一部署框架内，稳步推进；三是在自贸区内人民币资本项目可兑换，在风险可控情况下有序推进，支持企业走出去，提高国际竞争力。,3.互联网金融兴起,18,展望未来,改革开放,35,年来，中国的每一次改革成就了一批蠢蠢欲动的青年，他们对经济形势敏感，把握机遇敢于尝试，创造出一个个财富神话。,1978,年，允许个体经济发展。郑秀康与康奈集团。,1984,年，企业改造。,2010,中国首富宗庆后与娃哈哈。柳传志与联想。,90,年代，股市。很多人一夜之间成百万富翁。,1998,年，住房商品化。王石与万科、万建林与大连万达。,展望未来改革开放35年来，中国的每一次改革成就了一批蠢蠢欲动,19,如今，十八届三中全会后，又将迎来新的创富时点，即将踏入社会的我们准备好了吗？,燥起来吧，小伙伴们！