单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,-,*,-,2023年分店利润安排奖金方案,放羊理论,自动自发,自主经营,奖金政策背景,奖金模型与解读,季度奖金基准模型：,B奖金=营业利润增长P*30%+网络利润增长E*50%,一个简洁计算例如,*,*,*,*,90,*,*,*,*,奖金数,B=27,30%,50%,季度环比,奖金模型P局部 解析,P,开业18个月6个经营季度以上的分店，与上年度同期营业利润比照计算增长；,开业缺乏18个月6个经营季度的分店，经营利润基数由收益确定，每季度比照基数表达增长。,开业满,18,个月,缺乏18个月,P分店营业利润增长=本季度营业利润P1(上一年度的同季度营业利润P0+maxP0*5%,5000),本季度房价比上一年度的同季度高8%以上分店，需要单独核对上年度同季度营业利润基数的合理性,P分店营业利润增长=本季度P1-季度营业利润基数P0以收益公布的为准,目前的基数P0计算方法在后面附录,P=P1-P0，P0=P0+MaxP0*5%，5000，考虑年度增长率,奖金模型E局部 解析,E,网络利润E=9个月内本店进展的会员本季在他店的过夜房费收入*30%,E=E1E0 E0=EMIN=21,000，即是上季度的E最低基数为21,000,假设本店自主渠道预订的比例低于55%的，则 E=0,经营满18个月及不满18个月的分店都适用,IN网上有X7.1,X7.2两张网络收入报表供查阅,本店累计进展会员数,某分店单季网络收入例如：,Q3,在其他分店过夜房费消费额,分店,A,分店,B,分店,C,分店,D,分店,E,奖金的安排与发放,季度经营奖金，店长与员工的安排比例为7：3见习店长不享受,店长个人全年季度奖金收入不超过20万每季度不能超过5万元，员工按比例封顶,分店奖金消失负数时，分店员工不倒扣。店长个人奖金依据比例扣减季度绩效工资绩效工资为月标准工资的30%)，并以季度绩效工资为封顶上线，超过局部不予再扣；,店长个人奖金设置-2023元缓冲带，即：,奖金在0，-2023元区间，不扣绩效工资；,奖金在-2023，-全额绩效工资元区间，扣相应的负奖金额。,*,*,*,*,46,关于店长奖金的图形例如,店长奖金,50000,奖金封顶,0,-2000,缓冲线,负全额绩效工资封顶,（奖金,=,负全额绩效工资）,缓冲线内，奖金为,0,缓冲线至,负全额绩效工资，为负奖金数,附录,Q2奖金基数拟定说明：,1、经营已满18个月的分店,依据去年同期的营业利润核定利润基数,为消减分店09年由于停业或修理对客房收入产生的影响，将停用房和修理房依据原开房率算进已出租房，并调整变动费用。,由于证照费、中介费属于非日常经营费用，而且金额大，所以将金额大于或等于10000元的证照费和中介询问费调整为0；同样，假设分店同期产生了这两项费用，而且金额大于1万元，我们可以调减再后核算奖金。,将09年与2023年房量不同的分店，调整为与2023年一样房量。并相应调整变动费用。,水费、电费、洗涤费的调账金额较大，将按单房本钱费用乘以已出租房数，在相应期间平摊费用。,由于盘点表统计错误导致某月印刷品、低耗品或效劳用品当月本钱有较大误差，财务核定后，会修正数据后再核定基数。,Q1基数已含自然增长自然增长取5%和5000的高者，有特殊展会的如世博会另行调整,2、经营满9个月的分店,默认2023年4月1日前经营满9个月的分店2023年Q1即为成熟经营阶段，依据分店所属区域的平均水平，推算出分店去年同期的经营水平，具体计算过程如下:,例：Q2(2023区域)=去年Q2区域平均水平依据09年4月1日前经营已满6个月的分店经营水平测算；Q1(2023区域)=Q2(2023区域的分店在今年Q1的平均水平,分店2023Q2相关指标比方开房率、ADR等=Q22023区域*【2023年Q1分店的水平/Q1(2023区域)】,比方：推算某分店2023年Q2开房率=2023年Q2区域平均开房率*2023年Q1该分店的平均开房率/2023年Q1区域平均开房率,在推算出的2023年Q2营业利润上加自然增长自然增长取5%和5000的高者，有特殊展会的如世博会另行调整,2023年Q1期间有修理房和停用房的分店，按剔除坏房的出租率计算，并调整经营费用。,3、经营未满9个月的分店,开房率取区域去年成熟店的平均水平，即Q2(2023区域)的水平,Q2基数中的ADR=Q22023区域ADR*【2023年Q1该分店的ADR/Q1(2023区域)ADR】，有特殊展会的如世博会另行调整,早餐收入、小商品收入、纪念卡收入取区域去年成熟店的平均水平，即Q2(2023区域)的水平,营业税金及附加=营业收入*分店实际税率，只核算直营店。,固定费用除租金和折旧取区域去年同期平均水平、变动费用与收入有关依据区域去年同期平均每1元收入产生多少费用计算，变动费用与房晚有关依据区域去年同期平均每房晚产生多少费用计算。,Q2基数中房量取2023年3月份房量，假设Q2期间有房量变动，会相应调整基数。,作业,广州客村店Q2的奖金是多少？,广州客村店根本状况：,Q2的营业利润基数P0=844298元；网络利润基数E0=37602元,4-5月份的财务报表另见EXCEL表,大家通过测算，广州客村店Q2的奖金是多少？,请把你的推算过程和理由写下来。,提示：留意4-5月之间有广交会。,46,