,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,单击此处编辑母版标题样式,*,仓管员与物料员 专业知识培训教材,XX,电子电子有限公司,仓管员与物料员,1,课程目标,2.,规范收料、发料、储存、搬运等运作，使本公司的仓库管理规范化，并使物料供应、收料、发料、储存、搬运、销售等环节平衡、顺畅、快捷。,1.,规范单据填写、账簿登记，确保帐物相符,。,3.,规范物料的监管，使公司的物料实物管理和财务管理能够相互稽核、监督、牵制，保证公司物料运作的安全、顺畅、快捷、完整。,课程目标2.规范收料、发料、储存、搬运等运,2,第一篇：基础篇,-,单据、账簿的填写要求,第一篇：基础篇-单据、账簿的填写要求,3,单据，在会计学在称为原始凭证，是在经济业务发生时，由经办人员直接取得或者填写、用以表明某项经济业务已经发生或其完成情况并明确有关经济责任的一种凭证单据。,按来源分类：,外来原始凭证,是在经济业务发生或完成时从其他单位或个人直接取得的凭证,如发票、送货单等,自制原始凭证,是本单位内部经办业务部门和人员在执行或完成某项交易、事项时所填写的凭证。如收料单、领料单、入库单等,单据的定义：,单据，在会计学在称为原始凭证，是在经济业务发生时，由经办人员,4,字迹必须清晰、工整，阿拉伯数字应当一个一个地写，不得连笔写，数量更改必须有主管签名。,单据填写的要求：,单据所列的日期、部门、摘要都必须填写，同种物品统一计量单位。,单据的编号必须连续，不得断号、缺号，作废的单据所有联数必须加盖作废章。,单据填写完不得留有空行，空白地方请用“,/”,或注明“以下空白”。,字迹必须清晰、工整，阿拉伯数字应当一个一个地写，不得连笔写,5,仓管员负责审查单据的合法性，认真核对是否并经相关人员签字审批，核对无误后方可发料签名,注意事项：,单据签核除主管之外,每个部门指定一个代理人，非代理人不得代签。,各生产部门物料员严格执行单据流程，仓管员负责单据把关，对把关不严的造成损失，承担连带责任。,仓库对凭单书写不符不全，批准手续不符、字据不清或被涂改的凭单不得出库；对未验收入库物料、成品不得入库。,仓管员负责审查单据的合法性，认真核对是否并经相关人员签字审批,6,具体表单所需填写的基本内容及签收与权限批核如下：,进料验收单：送货单号,/,供应商名称,/,订单号码,/,验收数量,/,日期流水号，,收料人,/,品管,/,仓库主管签名,进料退货单：送货单号,/,供应商名称,/,订单号码,/,验收数量,/,日期,/,流水号，,发料人,/,品管,/PMC/,仓库主管签名,生产领料单：领用部门,/,日期,/,物料名称,/,料号,/,需求,/,实领数量,/,摘要,/,编号,物料员,/,主管,/,发料人,/,仓库主管,/,物控,生产退料单：退料部门,/,日期,/,物料名称,/,料号,/,退料,/,实退数量,/,流水号,/,摘要,物料员,/,主管,/,仓库,/,主管,/PMC,，供应商退料需有品管员签名,生产补料单：补料部门,/,日期,/,物料名称,/,料号,/,退料,/,实退数量,/,流水号,/,摘要,物料员,/,主管,/,仓库,/,主管,/PMC,，供应商补料需有品管员签名,入 库 单：入库部门,/,日期,/,物料名称,/,料号,/,入库,/,实收数量,/,累计数量,物料员,/,部门主管,/,仓管员,/,仓库主管,/,品管员签名,出 货 单：送货单号,/,客户订单号,/,出货数量,/,日期,/,流水号，,仓管员,/,品管,/,仓库主管,/,客户签收人,报废申请单：部门,/,日期,/,物料名称,/,料号,/,数量,/,摘要,/,编号,/,报废原因,工程,/,品管,/,生产主管,/PMC/,仓库主管,/,副总,/,总经理,外发加工单：工作单号,/,送货单号,/,订单号,/,出货数量,/,日期,/,流水号，,物控主管,/,仓管员,/,仓库主管,/,加工商签收,具体表单所需填写的基本内容及签收与权限批核如下：进料验收单：,7,二、账簿,2,、为了保证账簿记录的严肃性和合法性，明确记账责任，保证资料完整，在账簿启用时，应在“账簿启用和经管人员一览表”中详细记载：单位名称、账簿编号、账簿册数、账簿页数、启用日期、账簿交接时间、经管人员签章。,1,、账簿是储存数据资料的重要会计档案，登记账簿要有专人负责。,3,、我公司仓库的账簿分电脑账和手工账,二、账簿2、为了保证账簿记录的严肃性和合法性，明确记账责任，,8,登记会计账簿时，应当将凭证日期、编号、摘要内容、其他有关资料逐项记入账内，做到数字准确、摘要清楚、登记及时、字迹工整。,登记账簿的要求：,登记完毕后，要在凭证上签名或者盖章，并注明已经登账的符号，表示已经记账。,账簿中书写的文字和数字上面要留有适当空格，不要写满格，一般应占格距的二分之一。,登记账簿要用蓝黑墨水或者碳素墨水书写，不得使用圆珠笔或者铅笔书写，除更正数字之外，不得用红色墨水书写。,登记会计账簿时，应当将凭证日期、编号、摘要内容、其他有关资料,9,各种账簿按页次顺序连续登记，不得跳行、隔页。如果发生跳行、隔页，应当将空行、空页划线注销，或者注明“此行空白”、“此页空白”字样，并由记账人员签名或者盖章。,月末终了，必须结出本月收入、发出、余额。结账前，必须将本期内所发生的各项经济业务全部登记入账。,每一账页登记完毕结转下页时，在摘要栏内注明“过次页”和“承前页”字样。年度终了，数量结转在摘要栏注明“结转下年”和“上年结转”字样。,各种账簿按页次顺序连续登记，不得跳行、隔页。如果发生跳行、隔,10,登账更正方法：,登记账簿时发生错误，应当将错误的文字或者数字划红线注销，但必须使原有字迹仍可辨认；然后在划线上方填写正确的文字或者数字，并由记账人员在更正处盖章。对于错误的数字，应当全部划红线更正，不得只更正其中的错误数字。对于文字错误，可只划去错误的部分。,账簿记录发生错误，不准涂改、挖补、刮擦或者用药水消除字迹，不准重新抄写，必须按照下列方法进行更正：,登账更正方法：登记账簿时发生错误，应当将错误的文字或者数,11,对账：,账证核对。核对账簿与原始凭证核对，时间、凭证字号、内容、数量、记账方向等是否一致。,账账核对。手工账与电脑账相核对。,账物核对。通过月末实地盘点与核对账簿数额是否相符。,对账：账证核对。核对账簿与原始凭证核对，时间、凭证字号、内容,12,案例：,不符合要求填写的单据,现场看板,不符合要求登记的账簿,现场看板,案例：不符合要求填写的单据现场看板不符合要求登记的账簿,13,第二篇：专业知识篇,-,仓库管理办法及流程规范,第二篇：专业知识篇-仓库管理办法及流程规范,14,一、入库管理,1,、,仓库保管员根据送货单检查物,料,名称、规格、数量、质量，是否与采购定单相符，,有供应商填写进料验收单还应核对规定填写内容是否已全部填写；对五金件有按重量收货数量付款，须取五金件单重,(,用两种办法进行核对,),；,2,、电镀产品需全部取单重,(,每批进料都需取单重,),，数量和重量同时核对；,当完全符合后，暂不入库，存放在待验区,；,按公司,进料,检验制度规定提请品质部进行质检。,一、入库管理1、仓库保管员根据送货单检查物料名称、规格、数量,15,3,、,质检部门根据检验规定进行检验,，,检验合格后通知仓库保管员办理入库手续,；并在进料验收单上签名。同时,由保管员签署、仓库主管复核签署才有效。办妥后的,进料验收单,由,品,管员、采购员、,品质部、,财务部各存一联记帐,4,、料件,验收后一段时间内若发现问题，保管员应立即通知采购员与供货单位交涉，办理退货，由采购员负责,知会供应商，并,追,回,经济损失。,5,、,公司自制品的入库由制造部门填写入库单，检验员检验合格,签字,后方可入库。,退料单、不良品、废料入库由需办理入库部门经办人填写入库单，部门主管、物控主管、,检验员,签字。,3、质检部门根据检验规定进行检验，检验合格后通知仓库保管员办,16,6,、,待验收物,料,，不合格物,料,，保管员应妥善保管，,分开存放；,并督促抓紧处理，手续应健全。,7,、料件,因生产急需或其他原因不便入库，而直接送到现场，保管员要亲自赴现场办理入库和发料手续。,8,、客户退回产品，仓库收货后及时通知,品质部进行质检,，填写收料单经品管、部门主管签字后；区分入库。,6、待验收物料，不合格物料，保管员应妥善保管，分开存放；并,17,下列情况应严格把关，不准验收：,无公司领导批准,的,采购,订单,。,与合同订货单计划不符的。,违反公司规定，采购员工作标准，没按规定进货渠道采购的。,质量不合格的。,下列情况应严格把关，不准验收：无公司领导批准的采购订单。,18,二、出库管理,1,、,按,“,推陈储新，先进先出，,”,原则发货，发物坚持一盘底、二核对、三发料、四减数的原则。,2,、,仓库依据物控开出生产套料单和生产部门开出生产领料单、补料单，核对是否并经相关责任人签字审批，物料的编号、名称、规格、数量是否填写，核对无误后予以发料签名。,二、出库管理1、按“推陈储新，先进先出，”原则发货，发物坚持,19,3,、,成品出库依据,业务,部出货通知单，备好成品，编制送货单，并交业务、品管签字方可发货；货物上车由送货人签收。同时，每天下班前需依据送我,司,货单做出货明细表。,4,、电镀产品外发,由,PMC,部依据生产计划开出委外加工单，仓库填写实发重量与数量，每批需取单重并与收回单重对比；同时，仓库发货人、委外加工单位收料人需签字。,3、成品出库依据业务部出货通知单，备好成品，编制送货单，并交,20,5,、,模具部委外加工,由,PMC,部依据委外加工申请单开出委外加工单，仓库发货人、委外加工单位收料人需签字。,6,、,业务部样品领出,由业务员填写样品需求单,50PCS,样品需求单由部门经理批准确度；,50200PC,样品需求单需转呈副总经理批准；,200PCS,以上样品需求单需再转呈总经理批准。,5、模具部委外加工,由PMC部依据委外加工申请单开出委外加,21,有下列情形之一者，不准出库,:,出物,凭单签,写,不符不全，批准手续不符；,凭单字据不清或被涂改；,未验收入库物,料、成品,；,发料应对保质负责，严禁发不合格物,品,。,有下列情形之一者，不准出库:出物凭单签写不符不全，批准手续,22,三、日常管理,做好各类物料和产品的日常核查工作，仓库保管员必须对各类库存物资定期进行检查盘点，并做到账、物、卡三者一致。,仓库保管员必须定期进行各类存货的分类整理，对存放期限较长，逾期失效等不良存货，要按月编制报表，,仓库现场管理工作必须严格按照,6S,要求、,ISO9001,体系文件要求及具体规定执行。,三、日常管理做好各类物料和产品的日常核查工作，仓库保管员必须,23,四、,盘点,和,报废处理,仓库盘点由,PMC,组织，财务监督。采用,实地盘点法，,全年进行二次盘点，即,年,中、年,终进行全面盘点，盘点应做到：,一、,盘点时发现盈或亏应重复一次，重新核实，并分析原因,。,提出改进意见或措施，做好记录,，及时,报告领导。,二、,盘点完成后,，由财务部根据盘点,盘盈、盘亏,表编写报告书，,经,财务负责人,批准,后，仓库依批准文件予以,调整,进销,存帐。,四、盘点和报废处理仓库盘点由PMC组织，财务监督。采用实地盘,24,三、,物,料,的报废,由,仓库管理人员根据实际情况提出，,填写报废申请单，,并说明原因,。经相关部门签署意见，报废金额在,1000,元以内,经,副总,批准后进行报废处理,，报废金额在,1000,元以上需转,经,总经理,批准后进行报废处理，,并根据已批准的报废申请单记减不良品帐。,三、物料的报废由仓库管理人员根据实际情况提出，填写报废申请单,25,五、,帐务处理,及其他事项,一、,保管员应每天下班前对当天入、出单据进行登帐,记录,，并按,相关,规定记帐要求记好帐目。仓管员在月末结账前要与车间及相关部门做好物料进出的