,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,贵州高速公路开发总公司,及加强资金管理工作介绍,学习河北省高速公路建设管理“十公开体会,财务部 王剑,20,情况介绍,必要性,感受体会,学习河北省高速公路建设管理“十公开体会,情况介绍,近几年来，河北省高速公路系统认真落实?河北省交通厅高速公路建设工程“阳光工程实施方案?，在高速公路建设中扎实推进“十公开，工程建设做到了程序严谨、行为标准、结果公正、群众满意，有效遏制了腐败问题的发生，推动了工程建设的顺利进行。,高速公路开展规划、建设方案公开；,工程审查、审批管理公开；,招标过程公开；,征地拆迁管理公开；,施工过程管理公开；,设计变更管理公开；,质量监督公开；,竣(交)工验收公开；,资金使用公开；,建设市场管理公开。,“十公开的内容,新闻链接,2005年7月19日，河北省交通厅印发了?高速公路建设工程“阳光工程实施方案(试行)?。,2007年9月4日，全国交通系统根底设施建设廉政工作经验交流会在河北省廊坊召开。会上宣读了?关于学习推广河北省高速公路建设“十公开等廉政建设典型经验的意见?。,2021年8月19日，中共中央办公厅、国务院办公厅印发了?关于开展工程建设领域突出问题专项治理工作的意见?。,2021年8月28日，中央电视台新闻联播播出：河北交通“十公开消息。,新闻链接,2021年9月5日，中纪委、监察部、国家工业和信息化部联合派出调研组，专程到河北省就“十公开制度展开深入调研。,2021年11月29日晚9时30分，中央电视台新闻“面对面专访河北省交通运输厅厅长焦彦龙。焦厅长做客央视新闻频道?面对面?，围绕“河北高速公路十公开接受央视著名主持人柴静的专访。在长达45分钟的?焦彦龙：公开的力量?访谈中，焦厅长向全国电视观众介绍了4年来“十公开在河北高速公路领域实施的情况，畅谈了上任7年来在交通廉政建设方面所作的探索和感悟。,感受与体会,学习推广河北省高速公路建设“十公开等廉政建设典型经验不但是交通行业的需要，也是全社会的需要。,“十公开对于遏制工程建设领域腐败现象、标准市场秩序、提高建设质量提供了具有借鉴意义的范本，是一个十分典型的“防腐模式。,感受与体会,意识增强,制度完善,手段先进,保障措施,省领导支持，交通厅领导以及各单位领导亲自负责，全省上下全力参与。,联系工作实际，建立和健全了一整套方法、制度、规定。,利用先进的信息化管理手段特别是互联网技术。,资金使用公开,目的：,加强资金管理，严格按照财务制度、资金管理制度标准工程财务管理。,促使工程法人和施工、监理单位要严格按照合同管理有关规定执行计量支付程序，注重时效管理，杜绝拖欠工程款和农民工工资现象发生。,资金使用公开,公开内容：,资金的管理及监督，包括：工程资金筹措、计量支付情况、计量支付程序、计量支付周期、计量支付时限等。,加强资金管理工作介绍,财务工作职责,资金管理现状,加强资金管理,负责组织总公司财务会计工作，制定总公司财务管理方法及会计核算制度。,负责贯彻执行国家有关财经政策、法规，严格财经纪律。,负责组织编写总公司各项财务预算和财务方案，并组织执行、检查和分析。,负责总公司资金的筹集、分配和使用，保证资金平安，提高资金使用效果。,组织开展总公司各级财务会计核算工作，审查各项财务收支，实施会计监督；负责编制各类财务会计报表，组织实施年终财务决算，如实反映总公司的财务状况和经营成果，并按时向公司领导和有关部门报送财务会计报表。,财务部工作职责,参与总公司的经营决策和投资决策，参与经济合同的拟定，依法维护总公司的合法权益，保证国有资产的保值、增值。,参与总公司通行费征收方案及经营公路支出方案的审定、执行和考核；负责经营公路大中修工程完工财务决算工作。,参与总公司根本建设投资方案的制定、执行和考核；负责总公司工程竣工财务决算工作，参与工程工程竣工验收工作，及时办理竣工资产的交付使用。,负责组织、协调、配合国家有关部门对总公司的财务、税利进行监督、检查、审计。,财务部工作职责,负责总公司应缴的各项税金的核算、申报与缴纳，并作好代扣代缴税金工作。,负责组织总公司各级财会人员的专业培训和工作考核；参与财会人员的任用和调配。,负责总公司会计电算化工作和会计档案管理工作。,完成总公司领导交办的各项任务。,财务部工作职责,?中华人民共和国会计法?,?高速公路公司会计核算方法?,?高速公路公司财务管理方法?,?公路经营企业会计核算制度?,?国有建设单位会计制度?,?根本建设财务管理规定?,?交通根本建设资金监督管理方法?,?贵州省根本建设基金管理方法?,?贵州省交通根本建设专项资金监控管理实施方法?等。,高总司财务会计工作,遵循的法律、法规、制度,高总司财务管理及会计核算工作,遵循“统筹安排、统一管理、分项核算方针,总公司财务部按照财政部、交通部的通知要求，执行?高速公路公司会计核算方法?、?高速公路公司财务管理方法?和?公路经营企业会计制度?，并在重点公路建设中执行?国有建设单位会计制度?并结合?根本建设财务管理规定?等进行会计核算和财务管理。,总公司财务会计工作遵循“统筹安排、统一管理、分项核算的方针，对已通车营运的公路通行费收入统一管理、统筹使用，保证还贷；对重点公路建设以工程专门核算，资金专户管理，帐薄分设，对工程建设进行单独核算。,公路根本建设资金管理的内容,总公司在重点公路建设中执行?国有建设单位会计制度?并结合?根本建设财务管理规定?进行会计核算和财务管理。按公路建设工程设置单独的帐套进行专门核算，资金专户管理。,根据公路根本建设特点，结合实际，总公司公路建设资金管理有以下特点：,工程投资大，资金筹集难度大，公路建设资金管理难度大。,资金来源多元化，工程核算内容复杂。,债务资金额度占比加大，而通行费收入少及养护管理支出增长，总公司还债压力大。,公路建设资金的筹集,由于我省财力有限，对于重点公路建设资金的投入缺乏，目前除了交通部车购税补助，主要靠国内银行贷款。,目前，我省公路建设资金来源渠道有：,交通部车购税补助、中央国债,成品油转移支付补助交通规费,省财政补助、省财政营业税补助、省财政贴息补助,省级地方国债,银行贷款,地方配套资金、总公司通行费收入补助,公路建设资金支付模式,根据总公司统一管理的要求，工程工程建设的财务管理和会计核算集中在总公司财务部，财务部指定专人负责，作为工程主办会计，负责中期计量支付、建设本钱的核算和总监办费用的归集和核算、应收应付款项的清理和核算、工程基建报表的编制、办理竣工财务决算和协助审计以及办理交付使用财产。总公司领导对计量支付单进行审核。,在工程办设立财务科，财务部派驻负责人，在工程办直接办理中期计量支付、建设本钱的核算等。计量支付单由工程办自行审核。开通过网上银行进行监管和支付。板江模式,总公司公路建设资金支付模式有：,公路建设财务管理和会计核算的要求,在办理支付时，主要审核中期计量支付表和拨款单：支付事项是否真实、合同或协议是否生效并已送存财务部门、支付数据是否准确、授权签字及支付手续是否完备、资金来源是否确定等等。,目前还存在的问题：资金方案与实际差距大，有些合同或协议签署的授权不明、有些支付还未确定资金来源、计量支付表支付累计数大于变更合同数、投资控制和本钱管理还需加强等等。,目前急需引起重视和解决的问题：工程工程决算严重滞后特别是征地拆迁费用的决算，导致竣工财务决算无法办理,间接影响竣工决算审计及交付使用财产和经营核算。,公路建设资金的管理、,监督,总公司工程设立单独的账套进行会计核算，资金专户管理，专款专用。,对施工、监理单位指定银行开户，委托银行监督管理，设置资金使用额度，严禁挪用、转移资金，保障工程资金使用。,存在的问题,资金管理高度集中,财务人员严重缺乏,工程核算层次复杂,监督管理时间不够,制度建设还需加强,分工协作尚待理顺,加强资金管理,原那么：,资金专用 核算方便 使用快捷,监督常态 管理严格 资金平安,目的,效劳基层 保证资金 职责清楚,建议和安排,大力推广“板江模式，在新建工程设立财务科，办理工程款的支付和核算，并推广利用网上银行进行资金监管和结算。,建立真正意义上的二级核算模式，及总公司财务部为一级，负责资金筹集、方案管理、资金划拨和监督检查；工程财务科为二级，负责计量支付，对施工单位资金使用进行监管。,建议和安排,总公司财务部职责和功能重新进行整合和定位，加强投融资工作、基建核算工作以及经营核算工作，设立相对固定的部内机构，明确职责，分工协作。,建立健全工程管理制度，特别是工程财务管理方法、工程计量支付管理方法、工程资金监督管理方法等等。,建议和意见,要了解工程的资金状况,要了解工程财务资金的支付情况,作为工程办负责人,作为总公司财务部,不仅仅负责资金的筹集、资金方案、资金调度和资金监督管理，还要研究“十公开中涉及资金管理的内容和方法。,感谢各位领导、各位同仁,对财务工作的理解、帮助和支持！,谢谢大家,！,有不对之处请指正！,