单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,2020/4/30,1,4.1,商业银行现金资产概述,4.2,存款准备金的管理,4.3,商业银行现金资产与流动性需求,4.4,银行流动性需求的预测,第四章、商业银行现金资产管理,2020/4/3014.1 商业银行现金资产概述4.2 存,2020/4/30,2,4.1,商业银行现金资产概述,4.1.1,现金资产构成,现金资产,：银行持有的库存现金以及与现金等同的可随,时用于支付的银行资产,库存现金,在途资金,在中央银行存款,同业存款,2020/4/3024.1 商业银行现金资产概述4.1,2020/4/30,3,1,、,库存现金,：商业银行保存在金库中的现钞和硬币,。,2,、,在途资金,：也称托收未达款，指在本行通过对方银行向,外地付款单位或个人收取的票据。,3,、,在中央银行存款,法定存款准备金,：按法定准备金率上交，不能动用,超额准备金：可自主运用，转帐结算,4,、,同业存款,：商业银行存放在代理行和相关银行的存款,。,开展代理业务和结算收付,2020/4/3031、库存现金：商业银行保存在金库中的现钞,2020/4/30,4,4.1.2,现金资产作用,1,、满足法定存款准备金的要求,2,、保持清偿力,3,、保持流动性,4,、同业清算及同业支付,现金资产过多，会降低银行盈利水平,2020/4/3044.1.2 现金资产作用1、满足法定存,2020/4/30,5,4.1.3,现金资产管理的目的及原则,1,、目的：在确保银行,流动性,需要的前提下，尽可能地降,低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到最适度的规模。,2,、原则,（,1,）,适度存量控制原则,（首要目标）,（,2,）,适时流量调节原则,根据业务过程中现金流量的变化，适时调节,（,3,）,安全性原则,防止被盗、被抢、自然灾害,总量控制：过多，不利于盈利,/,过少，威胁安全,存量结构合理,2020/4/3054.1.3 现金资产管理的目的及原则1、,2020/4/30,6,4.2,存款准备金的管理,4.2.1,存款准备金,(deposit reserve),法定存款准备金,超额存款准备金,现金资产的重,要组成部分,两大构成,1,、法定存款准备金（,Legal Deposit Reserve,）,按法定存款准备金率向中央银行缴存的金额，具有强制性，,不能随意动用。,保证银行的安全和稳健运行,宏观调控工具,2020/4/3064.2 存款准备金的管理4.2.1 存款,2020/4/30,7,2,、超额准备金,(excess reserve),在中央银行存款准备金账户中超出了法定存款准备金的,那部分存款。,用于支付或结算活动,PS,：法定存款准备金制度始于英国,我国的存款准备金制度是在,1984,年中国人民银行,专门行使中央银行职能后建立起来的。,法定存款准备金,法定存款准备金率存款总额,超额存款准备金,存款准备金法定存款准备金,2020/4/3072、超额准备金(excess reser,2020/4/30,8,1,、滞后准备金计算法（非交易性帐户存款）,计算原理：根据前期存款负债的余额确定本期准备金需要量,步骤一,：将两周前的,7,天作为基期,步骤二,：确定基期的实际存款余额,步骤三,：准备金保持周的准备金余额基期的实际存款余额,法定存款准备金率,4.2.2,法定存款准备金的计算,定期存款、储,蓄存款等,第一周,第二周,第三周,准备金基期周,准备金保持周,2020/4/3081、滞后准备金计算法（非交易性帐户存款）,2020/4/30,9,存款余额为,80,亿,准备金保持周,9.2,9.8,9.16,法定准备金率,7,9.22,准备金基期周,9.16,9.22,这一周应缴纳的法定准备金余额为：,80,亿,7,5.6,亿,2020/4/309存款余额为80亿准备金保持周9.29.8,2020/4/30,10,2,、同步准备金计算法（交易性账户存款）,计算原理：以本期的存款余额为基础，计算本期的准备金需,要量。,步骤一,：确定两周为一个计算期,步骤二,：计算这两周银行交易性账户存款的日平均余额,步骤三,：计算准备金的保持期：从本计算周期的第三天起算，,到计算周期结束后的第二天为止。,步骤四,：计算保持期应上缴存款准备金余额法定存款准备,金率存款余额,活期存款,9.2,9.15,计算期,9.4,9.17,保持期,2020/4/30102、同步准备金计算法（交易性账户存款）,2020/4/30,11,2,、,银行在一定时期需交纳的全部存款准备金,按照滞后,法计算出来的准备金需要量按照同步法计算出来的准备金,需要量,2020/4/30112、银行在一定时期需交纳的全部存款准备,2020/4/30,12,4.2.3,超额准备金的管理,1,、影响超额准备金需要量的因素,（,1,）存款波动,与预期存款流出量呈正比,（,2,）贷款的发放与收回,发放,本行开户企业（不支付）,非本行开户企业,本行开户企业（支付）,收回,非本行开户企业归还贷款,本行开户企业归还贷款,2020/4/30124.2.3 超额准备金的管理1、影响,2020/4/30,13,（,3,）向中央银行借款,（,4,）同业往来情况,（,5,）法定存款准备金,2020/4/3013（3）向中央银行借款（4）同业往来情况,2020/4/30,14,影响银行超额准备金的因素,?,利率,：利率上升，持有超额准备金机会成本上升，超额准备,金率下降。,?,预期：,当预期未来存款流出的不确定性越高，超额准备金率,越大。,?,负债管理能力：,能力越强，借入资金越容易，超额准备金率,就越低。,?,投资机会,：越多，超额准备金下降。,2020/4/3014影响银行超额准备金的因素?利率：利率上,2020/4/30,15,4.3,商业银行现金资产与流动性需求,4.3.1,流动性需求定义及种类,1,、流动性需求：客户对银行提出的必须立即兑现的资金要求。,流动性需求存款客户的提现需要贷款客户的贷款要求,PS,：流动性被视为商业银行的生命线。,1997,年爆发的东南亚金融危机中，泰国、马来西亚、,印尼、菲律宾等国家都发生了因客户挤兑而引发的流动,性危机，并迫使大批商业银行清盘，以致引发了一场波,及全球许多国家和地区的金融危机。,2020/4/30154.3 商业银行现金资产与流动性需求,2020/4/30,16,2,、流动性需求种类,（,1,）短期流动性需求,受季节性因素影响较大,（,2,）长期流动性需求,由银行所服务的社区或者产业的经济发展所决定。,新开发区,/,新兴产业区：净现金需求,经济成熟稳定区：现金需求小,2020/4/30162、流动性需求种类（1）短期流动性需求,2020/4/30,17,（,3,）周期流动性需求,长期现金需求，主要是由经济周期性波动所引发的。,（,4,）临时流动性需求,临时的现金需求，这种需求是由难以预测的不寻常事件所引,发的。,（如银行挤兑、突发事件）,2020/4/3017（3）周期流动性需求长期现金需求，主要,2020/4/30,18,4.3.2,现金资产与流动性供给,1,、流动性供给,资产负债表中存储的流动性,从金融市场“购买”的流动,性,2,、资金头寸（,position,）,：商业银行可以直接、自主运用,的资金。,可用头寸,基础头寸,可贷头寸,资金头寸,2020/4/30184.3.2 现金资产与流动性供给1、流,2020/4/30,19,2020/4/3019,2020/4/30,20,（,1,）可用头寸（可用现金）：扣除了法定准备金以后的所有,现金资产。,可用头寸库存现金在央行的超额准备金存放同业存款,（,2,）,基础头寸库存现金在央行的超额准备金,银行最具流动性的资产,，可随时动用，用于充当银行一,切资金结算的最终支付手段。,（,3,）可贷头寸：商业银行在某一时期内可直接用于贷款发放,和投资的资金。,2020/4/3020（1）可用头寸（可用现金）：扣除了法定,2020/4/30,21,4.4,银行流动性需求的预测,4.4.1,流动性需求预测的意义,1,、流动性需求预测：根据影响流动性需求与供给因素的对,比进行。,流动性供给增加的因素,流动性需求增加的因素,客户存款,提供非存款服务所得收入,客户偿还贷款,银行资产出售,货币市场借款,发行新股,客户提取存款,合格贷款客户的贷款要求,偿还非存款借款,支付营业费用和税收,派发现金股利,2020/4/30214.4 银行流动性需求的预测4.4.,2020/4/30,22,2,、当流动性供给超过流动性需求时，存在流动性盈余,如何将剩余流动性资金投资于盈利性资产,3,、,当银行流动性供给小于其需求时，存在流动性赤字,资金调剂，补充其流动性,2020/4/30222、当流动性供给超过流动性需求时，存在,2020/4/30,23,4.4.2,流动性需求预测的方法,1,、因素法,通过对影响存贷业务的各因素进行分析，估计未来时期存,款、贷款、存款准备金的变化，最终确定流动性的需要量。,资金头寸需要量,=,预计贷款增量应缴存款准备金增量预计,存款增量,正数：流动性缺口，资金不足,负数：流动性盈余，资金充足,2020/4/30234.4.2 流动性需求预测的方法1、因,2020/4/30,24,时间,存款总,量预测,值,存款变,化额预,测值,所需存款,准备金的,变化,贷款总,额预测,值,贷款变,化额预,测值,预计流动性,1,月第,一周,1200,800,1,月第,2,周,1100,100,8,850,50,1,月第,3,周,1000,100,8,950,100,1,月第,4,周,950,50,4,1000,50,2,月第,1,周,1250,300,24,750,250,2,月第,2,周,1200,50,4,900,150,某银行流动性需求预测表,（万元）,存款准备金,8,142,192,-526,96,196,下,降,上,升,2020/4/3024时间存款总量预测值存款变化额预测值所需,2020/4/30,25,2,、资金结构法,步骤一：,根据银行资金来源稳定性的高低，相应提取不同,比例的负债流动性准备。,步骤二：,根据银企关系，确定新增合理贷款数额。（银行必,须估计最大可能的新增贷款额，并保持,100%,的流动性准备。,）,步骤三：,银行流动性总需求,=,负债流动性需求,+,贷款的流动,性需求,2020/4/30252、资金结构法步骤一：根据银行资金来源,2020/4/30,26,(1),游动性负债：,对利率敏感，银行须随时应付其提现。,95%,(2),脆弱性负债：,大额存款和非存款负债账户，近期内有可,能被提取，银行必须保留足够的流动性资金。,（,30,）,(3),稳定性负债：,提取可能性小，银行可长期、稳定利用。,又称为核心存款或核心负债,（,15%,）,负债流动性准备,=95%,（游动性负债法定准备金）,+30%,（脆弱性负债法定准备金）,+15%,（稳定性负债,法定准备金）,2020/4/3026(1)游动性负债：对利率敏感，银行须随,2020/4/30,27,流动性总需求,=,负债流动性需求,+,贷款流动性需求,=95%,（游动性负债法定准备金）,+30%,（脆弱性负债法定准备金）,+15%,（稳定性负债法定准备,金）,+100%,预计新增贷款,2020/4/3027流动性总需求=负债流动性需求+,2020/4/30,28,某银行负债与法定准备金率、提取流动性资金比例,单位（百万）,项目,金额,法定准备金率,法定准备金,提取比例,游动性负债,300,8,24,95,脆弱性负债,250,5,12.5,30,稳定性负债,400,3,12,15,新增贷款,12,100,请计算银行总流动性需求是多少？,流动性总需求,=,负债流动性需求,+,贷款流动性需求,0.95,（,300