,用友ERP沙盘模拟,课程安排,一、组织准备工作,二、模拟企业概况,三、初始状态设定,五、实际模拟训练,四、企业运营规则,生产中心,营,销,与,规,划,中,心,物流中心,财务中心,制,造,业,运,营,流,程,一、组织准备工作,1、职能定位,营销总监,总裁CEO,运营总监,财务总监,财务助理,采购总监,总经理,财务主管,营销主,管,生产主管,供应主,管,市场调查分析,市场进入策略,品种发展策略,广告宣传策略,制定销售计划,争取定单与谈判,签订合同与过程控制,按时发货应收款管理,销售绩效分析,日常财务记账和登账,向税务部门报税,提供财务报表,日常现金管理,企业融资策略制定,成本费用控制,资金调度与风险管理,财务制度与风险管理,财务分析与协助决策,制定发展战略,竞争格局分析,经营指标确定,业务策略制定,全面预算管理,管理团队协同,企业绩效分析,业绩考评管理,管理授权与总结,编制采购计划,供应商谈判,签订采购合同,监控采购过程,到货验收,仓储管理,采购支付决择,与财务部协调,与生产部协同,产品研发管理,管理体系认证,固定资产投资,编制生产计划,平衡生产能力,生产车间管理,产品质量保证,成品库存管理,产品外协管理,2、人员定位,一、组织准备工作,心态开放,亲历亲为,团队协作,换位思考,二、模拟企业概况,公司发展与股东期望,本企业长期以来一直专注于某行业 P 产品,的生产与经营，目前生产的P1产品在本地,市场知名度很高,客户也很满意。同时企业,拥有自己的厂房,生产设施齐备,状态良好。,最近，一家权威机构对该行业的发展前景进行了预测，认为P产品,将会从目前的相对低水平发展为一个高技术产品。,为此,公司董事会及全体股东决定将企业交给一批优秀的新人去发展，,他们希望新的管理层,投资新产品的开发，使公司的市场地位得到进一步提升。,开发本地市场以外的其他新市场，进一步拓展市场领域。,扩大生产规模,采用现代化生产手段,获取更多的利润。,三、初始状态设定,P1,M,1个,资 金,产品/在制品,P2,R1,R2,R3,R4,原料(供应商),P3,P4,原料订单,三、初始状态设定一生产中心,厂房,40M,设备价值,13M,P1在制品,8M(4个),P1产品,P1产品,P1产品,P1产品,3M,3M,3M,4M,3Q,2Q,1Q,3Q,2Q,1Q,1Q,2Q,3Q,1Q,2Q,三、初始状态设定一物流中心,P1成品,6M(,3个),R1原料,3M(3个),R1订单,2,M(2个),三、初始状态设定一财务中心,20M,20M,长期贷款,40M,现金,20M,应收账款,15M,金额,销售收入,+,35,直接成本,-,12,毛利,=,23,综合费用,-,11,折旧前利润,=,12,折旧,-,4,支付利息前利润,=,8,财务收入/支出,+/-,4,额外收入/支出,+/-,税前利润,=,4,所得税,-,1,净利润,=,3,资产,金额,负债+权益,金额,现金,+,20,长期负债,+,40,应收款,+,15,短期负债,+,0,在制品,+,8,应付款,+,0,成品,+,6,应交税,+,1,原料,+,3,一年到期的长贷,+,0,流动资产合计,=,52,负债合计,=,41,固定资产,权益,土地和建筑,+,40,股东资本,+,50,机器和设备,+,13,利润留存,+,11,在建工程,+,0,年度净利,+,3,固定资产合计,=,53,所有者权益合计,=,64,总资产,=,105,负债+权益,=,105,利润表,资产负债表,单位：百万,单位：百万,企业目前的财务状况及经营成果,三、模拟企业概况,三、,初,初始,状,状态,设,设定,一,一营,销,销与,规,规划,中,中心,已取,得,得P1生,产,产资,格,格,已拥,有,有本,地,地市,场,场,国际,本地,区域,亚洲,国内,四、,企,企业,运,运营,规,规则,1、,市,市场,划,划分,与,与市,场,场准,入,入,企业,目,目前,在,在本,地,地市,场,场经,营,营，,新,新市,场,场包,括,括区,域,域、,国,国内,、,、亚,洲,洲、,国,国际,市,市场,不同市场投入的费用及时间不同，只有市场投入全部完成后方可接单,所有已进入的市场，每年最少需投入1M维持,否则视为放弃了该市场,市场,开拓费用,持续时间,区域,1M,1年,国内,2M,2年,亚洲,3M,3年,国际,4M,4年,四、,企,企业,运,运营,规,规则,2、,销,销售,会,会议,与,与订,单,单争,取,取,每年,初,初各,企,企业,的,的销,售,售经,理,理与,客,客户,见面,并,并召,开,开销,售,售会,议,议，,根,根据,市,市场,地位,、,、产,品,品广,告,告投,入,入、,市,市场,广,广告,顺序,选,选择,订,订单,。,。,首先,，,，由,上,上年,在,在该,市,市场,的,的订,单,单价,值,值决,定,定市,场,场,领导,者,者，,并,并由,其,其最,先,先选,择,择订,单,单；,其,其次,，,，按,产,产品,的,的,广告,投,投入,量,量的,多,多少,，,，依,次,次选,若在,同,同一,产,产品,上,上有,多,多家,企,企业,的,的广,告,告投,入,入相,同,同，,则按,该,该市,场,场上,全,全部,产,产品,的,的广,告,告投,入,入量,决,决定,选,选单,顺,顺序,；,；,若市,场,场的,广,广告,投,投入,量,量也,相,相同,，,，则,按,按上,年,年订,单,单销,售,售额,的排,名,名决,定,定顺,序,序；,否,否则,通,通过,招,招标,方,方式,选,选择,订,订单,。,。,投,入,入,和,和,市,市,场,场,需,需,求,求,及,及,竞,竞,争,争,态,态,势,势,，,，,按,按,4 P3,8M/个,=32M,帐期：2Q,ISO9000,本地市场,2 P3,8.5M/个,=17M,帐期：4Q,本地市场,3 P3,7.6M/个,=23 M,帐期：4Q,本地市场,2 P3,9 M/个,=18 M,帐期：1Q,ISO14000,本地市场,注,意,意,：,：,各,个,个,市,市,场,场,的,的,产,产,品,品,数,数,量,量,是,是,有,有,限,限,的,的,，,，,并,并,非,非,打,打,广,广,告,告,一,一,定,定,得,得,到,到,定,定,单,单,。,。,能,能,分,分,析,析,清,清,楚,楚,“,“,市,市,场,场,预,预,测,测,”,”,、,、,并,并,且,且,“,“,商,商,业,业,间,间,谍,谍,”,”,得,得,力,力,的,的,专,专,家,家,，,，,一,一,定,定,占,占,据,据,优,优,势,势,。,。,产,品,品,广,告,告,定,单,单,总,总,额,额,数,量,量,9000,14000,P1,P2,P3,2,P4,产,品,品,广,告,告,定,单,单,总,总,额,额,数,量,量,9000,14000,P1,P2,P3,5,P4,产,品,品,广,告,告,定,单,单,总,总,额,额,数,量,量,9000,14000,P1,P2,P3,1,P4,1,第,四,四,年,年,-C,组,（,（,本,本,地,地,）,）,1,第,四,四,年,年,-A,组,（,（,本,本,地,地,）,）,1,第,四,四,年,年,-B,组,（,（,本,本,地,地,）,）,3,、,、,市,市,场,场,竟,竟,单,单,实,实,际,际,操,操,作,作,（,（,以,以P3,为,为,例,例,）,）,32,+17,23,18,3,4,+2,2,四,、,、,企,企,业,业,运,运,营,营,规,规,则,则,4,、,、,厂,厂,房,房,购,购,买,买,、,、,租,租,赁,赁,与,与,出,出,售,售,厂房,买价,租金,售价,容量,大厂房,40M,5M/年,40M（4Q）,6条生产线,小厂房,30M,3M/年,30M（4Q）,4条生产线,年,底,底,决,决,定,定,厂,厂,房,房,是,是,购,购,买,买,还,还,是,是,租,租,赁,赁,，,，,出,出,售,售,厂,厂,房,房,计,计,入,入4Q,应,应,收,收,款,款,，,，,购,购,买,买,后,后,将,将,购,购,买,买,价,价,放,放,在,在,厂,厂,房,房,价,价,值,值,处,处,，,，,厂,厂,房,房,不,不,提,提,折,折,旧,旧,5,、,、,生,生,产,产,线,线,购,购,买,买,、,、,转,转,产,产,与,与,维,维,护,护,、,、,出,出,售,售,生产线,购买价格,安装周期,生产周期,转产周期,转产费用,维护费用,出售残值,手工线,5 M,无,3Q,无,无,1M/年,1M,半自动,8 M,2Q,2Q,1Q,1M,1M/年,2M,全自动,16M,4Q,1Q,2Q,4M,1M/年,4M,柔性线,24M,4Q,1Q,无,无,1M/年,6M,所,有,有,生,生,产,产,线,线,都,都,能,能,生,生,产,产,所,所,有,有,产,产,品,品,，,，,所,所,需,需,支,支,付,付,的,的,加,加,工,工,费,费,相,相,同,同,，,，1M/,产,产,品,品,。,。,转,产,产,：,：现,有,有,生,生,产,产,线,线,转,转,产,产,生,生,产,产,新,新,产,产,品,品,时,时,可,可,能,能,需,需,要,要,一,一,定,定,转,转,产,产,周,周,期,期,并,并,支,支,付,付,一,定,定,转,转,产,产,费,费,用,用,，,，,最,最,后,后,一,一,笔,笔,支,支,付,付,到,到,期,期,一,一,个,个,季,季,度,度,后,后,方,方,可,可,更,更,换,换,产,产,品,品,标,识,识,购,买,买,：,：投,资,资,新,新,生,生,产,产,线,线,时,时,按,按,安,安,装,装,周,周,期,期,平,平,均,均,支,支,付,付,投,投,资,资,，,，,全,全,部,部,投,投,资,资,到,到,位,位,的,下,下,一,一,个,个,季,季,度,度,领,领,取,取,产,产,品,品,标,标,识,识,，,，,开,开,始,始,生,生,产,产,；,；,四,、,、,企,企,业,业,运,运,营,营,规,规,则,则,柔性线,1Q,全自动,1Q,半自动,1Q,2Q,手工线,1Q,2Q,3Q,维,护,护,：,：当,年,年,在,在,建,建,的,的,生,生,产,产,线,线,和,和,当,当,年,年,出,出,售,售,的,的,生,生,产,产,线,线,不,不,用,用,交,交,维,维,护,护,费,费,；,；,出,售,售,：,：出,售,售,生,生,产,产,线,线,时,时,，,，,如,如,果,果,生,生,产,产,线,线,净,净,值,值,小,小,于,于,残,残,值,值,，,，,将,将,净,净,值,值,转,转,换,换,为,为,现,金,金,；,；,如,如,果,果,生,生,产,产,线,线,净,净,值,值,大,大,于,于,残,残,值,值,，,，,将,将,相,相,当,当,于,于,残,残,值,值,的,的,部,部,分,分,转,转,换,为,为,现,现,金,金,，,，,将,将,差,差,额,额,部,部,分,分,作,作,为,为,费,费,用,用,处,处,理,理,（,（,综,综,合,合,费,费,用,用-,其,其,他,他,）,）,折旧：每年按,生,生产线,净,净值的1/3,取,取整计,算,算折旧,。,。当年,建,建成的,生,生产线,不,不,提折旧,，,，当生,产,产线净,值,值小于3M时,，,，每年,提,提1M,折,折旧。,6、产,品,品生产,与,与原材,料,料采购,采购：,根据上,季,季度所,下,下采购,订,订单接,受,受相应,原,原料入,库,库，并,按,按规定,付,付款或,计,计入应,付,付款,用空桶,表,表示原,材,材料订,货,货，将,其,其放在,相,相应的,订,订单上,，,，R1,、,、R2,订,订购必,须,须提前,一,一,个季度,；,；R3,、,、R4,订,订购必,须,须提前,两,两个季,度,度。,生产：,开始生,产,产时按,产,产品结,构,构要求,将,将原料,放,放在生,产,产线上,并,并支付,加,加工费,，,，各条,生,生产,线生产,产,产品的,加,加工费,均,均为1M。,各线不,能,能同时,生,