单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,2018,1,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,财务报销流程培训,Financial reimbursement process training,XX,公司财务培训,2024/11/17,财务报销流程培训Financial reimbursemen,日常工作中,部分员工对财务知识比较欠缺,对公司财务报销流程及报销规定不太了解,出现报销单据,填写,不规范、报销内容不明确等情况,由于单据填写错误导致重复填写工作也多次发生,给,本部门、,财务部及相关部门工作带来不必要困扰。,前言,/,Preface,2024/11/17,日常工作中,部分员工对财务知识比较欠缺,对公,一、费用报销四大流程,二、报销凭证填写规范,三、报销凭证票据粘贴方法,CONTENTS,目 录,2024/11/17,一、费用报销四大流程二、报销凭证填写规范三、报销凭证票据粘贴,费用报销四大流程,Fill in the specification for reimbursement voucher,Part 01,2024/11/17,费用报销四大流程Fill in the specificat,费用报销四大原则,four principles of reimbursement,1,2,3,4,谁批准谁负责原则,手续完整,原则,即时清结,原则,先审批后支出原则,2024/11/17,费用报销四大原则four principles of rei,费用报销四大原则,four principles of reimbursement,先审批后支付原则,凡支出项目均需事先申请经批准后才可支出；没有申请或未经批准的费用不得支出。,谁批准谁负责原则,审核人、批准人要对由本人审核、批准支付的费用支出负责任。,即时清结原则,凡借用公款者,前账不清、后款不借,。,手续完整原则,报销必须有经办人、规定各级审核人及审批人的亲笔签名,财务不得受理手续不全的报销单据,。,让我们来看看这几个原则分别是什么意思？,2024/11/17,费用报销四大原则four principles of rei,报销凭证填写规范,Fill in the specification for reimbursement voucher,Part 02,2024/11/17,报销凭证填写规范Fill in the specificat,1,、费用报销单,除出差费用外的所有费用都填写,费用报销单,若一张报销单上有多个报销项目,如交通费、餐费等,可以填写在一张报销单上,但需分行填写清楚。,如有奖金,提成,补贴或者其它需要用替代票代替报销的情况,报销项目按粘贴票据的性质分栏填写如办公用品、餐饮费、车费等；“备注”栏按实际情况,用便签纸填写后粘贴,；如果是拿替代发票报销,请附上原印章清晰的收据。,单据及附件张数填写票据的总数量。,00000000000000000000000000000000000000000000000000000000,报销凭证填写规范,Fill in the specification for reimbursement voucher,2024/11/17,1、费用报销单除出差费用外的所有费用都填写费用报销单报销,报销凭证填写规范,Fill in the specification for reimbursement voucher,1,、费用报销单,金额：类别相同的票据上的金额合计数,采用阿拉伯数字填列,保留两位小数,如,100,元,填写为,100.00,最后一栏合计金额也采用阿拉伯数字填列,保留两位小数,并在数据前加人民币符号“￥”,如合计金额为,100,元,填写为￥,100.00,。,金额大写：本张费用报销单合计金额的大写数字,大写金额前必须加“￥”或,大写后的如为零也必须填零,不能为空白。壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 零。,原借款：如有借支请填写。,应退余款：如借支金额大于报销金额请填写。,oooooooooooooooooooooooooooooooooooooo,2024/11/17,报销凭证填写规范Fill in the specificat,报销凭证填写规范,Fill in the specification for reimbursement voucher,1,、费用报销单,报粘贴票据性质分类汇总分行填写,用便签纸填写实际内容,然后粘贴在备注栏：额度,奖金,提成,补贴,替代票或其它需注明情况等,部门主管,捌 柒 陆 伍 肆 零,综合管理部,2015,12 31,8765.40,必需填写,餐饮费,65.40,加油费,2000.00,办公用品费,2000.00,交通费,4000.00,05,部门经理,部门总监,副总经理,总经理,正楷签字,正楷签字,正楷签字,2024/11/17,报销凭证填写规范Fill in the specificat,报销凭证填写规范,Fill in the specification for reimbursement voucher,2,、付款申请书,填写要求基本上和费用报销单一致,需注意的是“收款单位”必须为全称,“账号”与“开户行”要如实填写,如*银行*支行等。,单据及附件张数填写附件的总数量。,付款原因：应填写清楚,不能过于简单,内容必须包括“使用目的及对应业务项目”,业务项目若涉及到类似采购等事项,必须述明“采购数量及对应单价”（有对账单附件的除外）。,所有付款项目必须附有对应的原始合同复印件、采购申请单复印件、原始凭证、发票。,2024/11/17,报销凭证填写规范Fill in the specificat,报销凭证填写规范,Fill in the specification for reimbursement voucher,公司全称,1111 2222 3333 4444,XXX,银行,XXX,支行,捌 柒 陆,伍,肆 零,8765.40,XX,直接用签字笔写在此处：,应填写清楚,不能过于简单,内容必须包括“使用目的及对应业务项目”,业务项目若涉及到类似采购等事项,必须述明“采购数量及对应单价”（有对账单附件的除外）。,部门主管,部门经理,部门总监,副总经理,总经理,正楷签字,2015 12,30,2,、付款申请书,2024/11/17,报销凭证填写规范Fill in the specificat,报销凭证填写规范,Fill in the specification for reimbursement voucher,3,、差旅费报销单,差旅费报销单需付出差申请单,除“出差补助”不需要付发票及票据外,其他均需有票据；,出差起讫日期必须填写清楚,以便于财务方便核算出差补助费用。,已发放出差补助,不再报销餐饮费用。如确实需要招待客人的,经主管领导审批后可凭餐饮发票报销；,餐饮费用填写在“其他”一栏。,2024/11/17,报销凭证填写规范Fill in the specificat,报销凭证填写规范,Fill in the specification for reimbursement voucher,借款审批单为各部门相关人员备用金申请、出差或业务接等借支申请时使用,填写要求如同前几种单据。,出差或者业务接待完成后,填写报销单抵销借款。入借款金额多余实际使用金额,则由借款人将应退余款转账至公司账户。,借款事由需要填写详细,内容必须包括“使用目的及对应业务项目”。,ooooooooooooooooooooooooooooooooooooooooo,4,、借款审批单,2024/11/17,报销凭证填写规范Fill in the specificat,二、报销凭填写规范,借款审批单,XXXX,部,XXX,2015 11 30,出差北京环保展会、,4,人,壹 零 零 零,1000.00,2015,年,12,月,15,日,正楷签字,2015 11 31,部门主管,部门经理,部门总监,副总经理,总经理,2024/11/17,二、报销凭填写规范借款审批单XXXX 部XXX 2015,报销凭证填写规范,Fill in the specification for reimbursement voucher,4,、借款审批单,XXXX,部,XXX,2015 11 30,出差北京环保展会、,4,人,壹 零 零 零,1000.00,2015,年,12,月,15,日,正楷签字,2015 11 31,部门主管,部门经理,部门总监,副总经理,总经理,2024/11/17,报销凭证填写规范Fill in the specificat,报销凭证票据粘贴方法,Method of sticker for reimbursement voucher,Part 03,2024/11/17,报销凭证票据粘贴方法Method of sticker fo,报销凭证票据粘贴方法,Method of sticker for reimbursement voucher,1,、粘贴要求,票据粘贴方法多样,粘贴票据时应根据票据的多少、纸张的大小,选择合适的方法。但应以整个单据平整、美观为准,以便财务部装订成册。,粘贴的票据要求正面朝上,便于审核与日后查阅；按照发票种类纸张大小顺序进行粘贴,以此是小,-,中,-,大,;,大张的票据只需固定票据的左上角,小张的票据需均匀的粘贴在粘贴单上,不能厚薄不匀。,请用胶水粘贴,不可用订书针装订,;,oooooooooooooooooooooooooooooooooooooooooooooooooo,2024/11/17,报销凭证票据粘贴方法Method of sticker fo,报销凭证票据粘贴方法,Method of sticker for reimbursement voucher,2,、整理票据,粘贴前将票据上面所有的钉书针,回形针,夹子等外在的东西全部去掉。,票据分类,加油票,交通票,住宿票,餐饮加油票等,都要分好类别。,如果票据较多可采用多张粘贴单粘贴。,ooooooooooooooooooo,对于比粘贴单大的附件,例如：合同、采购申请单。应将超出部分按粘贴单大小折叠在粘贴单内。,oooooooooooooooooooooooooooooooooooooo,2024/11/17,报销凭证票据粘贴方法Method of sticker fo,3.,粘,贴,方,法,报销凭证票据粘贴方法,Method of sticker for reimbursement voucher,日期填写完整,2024/11/17,3.报销凭证票据粘贴方法Method of sticker,3.,粘,贴,方,法,报销凭证票据粘贴方法,Method of sticker for reimbursement vou