单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,第三章 采购计划与采购预算,本章内容：,采购计划的含义及作用,编制采购计划的基础资料及程序,采购预测,采购需求的确定,采购预算,第三章 采购计划与采购预算本章内容：,1,引例,某企业生产某种机械设备，很多原材料及零部件都需要外购。但企业在生产过程中经常会出现原材料及零部件供应不足或库存积压现象，有时急需采购时，又出现资金困难等情况，因此，严重地影响了企业生产的正常进行。经过分析，造成该企业这种现象的主要原因是企业的采购计划与预算没有编制好，计划需求量与企业生产实际需求量差距较大。,由此可见，采购计划与预算对企业是非常重要的，企业必须重视这项工作。那么，如何做好这项工作呢？这就是本章所要研究的问题。,引例 某企业生产某种机械设备，很多原材料及零部,2,采购计划的含义及作用,采购计划,：是为了维持正常的产销活动，对在某一特定的期间内应在何时购入多少何种材料的一种预先安排。,作用,：,预估材料需用的数量与时间，防止供应中断，影响产销时间；,避免材料储存过多，积压资金和占用存储的空间；,配合公司生产计划与资金调度；,使采购部门事先有所准备，选择有利时机购入材料；,确立材料耗用标准，以便管理材料的购入数量和成本。,采购计划的含义及作用采购计划：是为了维持正常的产销活动，对在,3,某公司原材料采购计划,单位,数量,计划单价,总额,折扣率（%）,成交价,计划到货时间,M1,4765,150,714750,2,700455,3月1日,M2,2283,200,456600,2,447468,3月1日,M31,868,360,312480,0,312480,3月1日,M32,1735,220,381700,0,381700,3月1日,合计,1865530,1842103,某公司原材料采购计划单位数量计划单价总额折扣率（%）成交价计,4,经营计划、生产计划与采购计划的关系,战略计划与目标,经营计划,产品与销售计划,生产计划,生产安排表,物料需求计划,生产活动控制,采购计划与控制,经销需求计划,需求管理,资源需求计划,战略计划与目标,资源产能计划,产能需求计划,产能控制,经营计划、生产计划与采购计划的关系战略计划与目标经营计划产品,5,编制采购计划的基础资料,主生产计划,用料清单,（BOM),库存记录,1000辆,每辆车需配备,4个轮胎,需要的轮胎数量,=10004,=4000,库存轮胎数量700个,采购数量,=4000-700,=3300,*,确定每一具体的最终产品在每一具体时间段内生产数量的计划,*,说明一个最终产品是由哪些原材料、零部件构成的，这些零部件之间的,时间、数量上的相互关系是什么,*,反映物料及产成品的库存情况,编制采购计划的基础资料主生产计划用料清单库存记录1000辆每,6,采购计划的编制程序,准备订单计划,评估订单需求,计算订单容量,制定订单计划,了解市场需求,了解生产需求,准备订单背景,资料,制作订单计划,说明书,分析市场需求,分析生产需求,确定订单需求,分析供应资料,计算总体订单,容量,计算（每供应,商）承接订单,容量,确定剩余订单,容量,对比需求与容量,综合平衡,确定余量认证,计划,制订订单计划,1,2,3,4,下单数量=生产需求量-计划入库量-现有库存量+安全库存量,下单时间=要求到货时间-认证周期-订单周期-缓冲时间。,采购计划的编制程序准备订单计划评估订单需求计算订单容量制定订,7,采购计划的编制程序,步骤,说明,准备订单计划,了解市场需求,根据市场需求确定生产需求计划,了解生产需求,根据生产计划确定生产需求的时间，通常采用生产物料需求计划法MRP，具体操作步骤如下：决定毛需求；决定净需求；计划订单下达日期及订单数量。,净需求量的计算公式为：净需求量=总需要量-预计到货量-预期库存量,准备订单背景资料,包括订单物料的供应商信息、订单比例信息、最小包装信息、订单周期等。,制作订单计划说明书,包括物料名称、需求数量、到货日期、市场需求计划、生产需求计划、订单环境资料,评估订单需求,分析市场需求,综合考虑销售需求、市场战略、潜在的需求等全面了解市场需求,分析生产需求,首先要研究生产需求的生产过程，其次是分析需求量的要货时间,确定订单需求,根据市场需求、销售生产需求的分析结果，确定订单需求，即通过订单操作手段，在未来指定的时间里，将指定数量的合格商品采购入库,计算订单容量,分析供应商资料,全面了解供应商信息,计算总体订单容量,确定可供给的数量及交货时间,计算承接订单容,计算供应商在指定时间内的已经签下的订单,确定剩余订单容量,即某产品所有供应商群体的剩余订单容量的总和。计算公式为：物料剩余订单容量,=,物料供应商群体总体订单容量-已承接订单量,制定订单计划,对比需求与容量,在需求小于容量的情况下，依据需求指定订单计划，在供应商容量小于需求量情况下，要求物料平衡环节对于剩余物料需求需要制订认证计划,综合平衡,综合考虑市场、销售、订单容量等要素，分析物料订单需求的可行性，必要时调整订单计划，计算容量不能满足的剩余订单,确定余量认证计划,对于剩余需求，要提交认证计划制订者处理，并确认能否按照需求规定的时间及数量交货，为了保证货源及时供应，此时可简化认证程序，由具有丰富经验的认证计划人员操作,采购计划的编制程序步骤说明了解市场需求 根据市场需求确定生产,8,采购预测,采购预测的定义,采购预测是指企业的决策者在商品采购市场上调查取得的资料的基础上，经过分析研究，并运用科学的方法来测算未来一定时期内商品市场的供求及其变化趋势，从而为商品采购决策和制定商品采购计划提供科学的依据，实现销售利润等一系列目标的过程。,采购预测采购预测的定义,9,采购预测的作用,在企业生产流程中，时间主要耗费在采购时间和产品生产制作时间上,，这直接影响着企业商品的生产周期和流动资金量。由于在一定时间和技术条件下商品的生产时间是一个相对确定的量，因此，采购时间和采购量也就成为了决定商品流通，资金回流的关键所在。众所周知，,采购量决定库存量,，而采购量的过多或过少必然导致库存的堆积，资金停滞或者库存不足，影响生产，拖延交货时间。无论哪一种情况都将导致企业的损失。因此，科学合理的采购预测具有重要的意义。,采购预测的作用,10,采购预测的方法,定性预测：,又称主观预测，主要是运用有关专家的个人经验或主观判断来进行预测。进行定性预测的方法主要包括：德尔菲法、部门主管讨论法、市场人员意见汇集法等。,定量预测：又称统计预测，主要是利用统计资料和数学模型来进行预测。主要方法包括：移动平均法、指数平滑法、线性回归法等。,采购预测的基本步骤,确定预测目标拟定预测计划收集分析数据选定预测模型计算核实预测结果提出预测报告进行追踪检验,采购预测的方法,11,案例：联想基于供应链的采购预测,案例背景,IT行业预测有以下几个特点：,首先是价格的波动非常大,，影响因素也非常复杂，较难准确地预测，所以当市场发生变化的时候，就需要快速调整，这样才能够满足客户的需要，避免库存带来的风险。,第二个特点是部件更新换代非常快且频繁,。按照联想的统计，基本上每两天就有一个机型发生大的或者是小的改动，产品的降价速度也非常快，那么就必须要准确地预测市场的需求，才能既满足客户的订单，又不会有很多的库存。,第三，满足客户差异化的需求日益强烈,，既要保证标准化，又要很好地满足客户差异化的需求。,IT行业采购供应链的特点是：很多物料的价格是来自于上一个供应商，上一个供应商的利益驱动情况是非常明显的，并且很多供应商是寡头垄断或者是少数寡头，所以供应商对整个行业的影响实际上是非常大的。,案例：联想基于供应链的采购预测案例背景,12,联想的供应链模式,在供应链和采购方面，,联想是采取一体化的运作体系,。联想集团是把采购、生产、分销以及物流整合成一个统一的系统，实施系统管理，,整个集团的,战略层、执行层拥有统一的策略，进行统一的协调。,从联想的供应链来看，它有300多家的供应商，客户渠道有5000多家。在联想内部，有北京、上海和惠阳三个生产厂。目前生产的主要产品除了台式电脑、笔记本、服务器之外，还有MP3等等其它的数码产品，应该说是一个非常复杂的供应链体系。,联想的物料分为国际性采购的物料和国内采购的物料,。国际性的物料，基本上都是通过香港，然后分别转到国内的惠阳、上海和北京；在国内的物料则直接发到各个工厂，然后由各个工厂制作成成品，最后发到代理商和最终的用户。这是联想的双链供应链模型，通过接收链和交互链之间的良好协同，使之更好地适应供应需求的变化，来满足客户的要求。,联想在运作模式上，目前还不是一个完全按订单生产的企业，这也是与它面对的客户群有关。联想目前主要的客户有6070来自于个人和中小型企业。所以，,联想的运作模式是采取一种安全库存结合按订单生产的方式，它有12天成品的安全库存，更多的是根据用户的订单来快速生产，以满足客户和市场的需求。,联想的供应链模式,13,在这样的供应链管理模式之下，联想,主要需解决以下几个方面的问题,：,怎么保证准确的预测；,怎么保证在预测出现偏差的时候，能够快速调整；,怎么满足客户差异化的需求和客户定制的需求。,在这样的供应链管理模式之下，联想主要需解决以下几个方面的问题,14,联想的解决方案,比较准确地预测,预测要基于历史数据，联想,从市场和代理商当中积累了大量的历史数据,，通过对销售的历史数据分析发现产品的销量跟很多的实践因子相关，比如市场自然的增长、季节的因素、联想做的一些优惠活动、新产品的推出等等，都会影响市场的销量。通过,构建市场销量与这些因素的,线性回归模型进行预测,。这种预测模式，加上代理商和区域市场对客户的预测，同时得出联想在短期和长期以及产品的整个市场的多维度的预测。,联想的解决方案,15,预测出现偏差的时候，怎样进行快速调整,预测偏差的调整涉及两个方面：,一是采购计划怎样快速调整；二是生产计划怎样快速调整,。,首先，采购计划的调整除了需要根据预测调整之外，还要根据这种采购的提前期、安全库存的策略、采购批量，以及联想在国内多个工厂、多个库存地的实时的计划，从而确定采购计划应该怎么样进行调整和改变。目前，当销售发生调整或者供应商的状况发生变化的时候，联想可以做到在几个小时之内，把几十种产品、几千种物料、面对几百家供应商的计划调整完毕，这样就加快了对市场反映的变化和应对的能力。,其次，生产计划方面的调整。目前联想通过电子商务和主要的代理伙伴、代理商和分销商进行合作，基本上每年会有2000多份订单进入联想，联想也是通过这种生产计划系统来快速完成生产计划的制定，并且可以很快地根据这种生产计划提供给供应商比较准确的送料计划，来达到和供应商的协同。,预测出现偏差的时候，怎样进行快速调整,16,通过销售的预测以及采购计划和销售计划的调整，联想一方面可以实现内部快速地对市场供应的变化的调整，另一方面通过需求协同，使客户更快地得到整个分销渠道的库存和协调的状况,。通过供应商的系统可以更好地与供应商实现交货计划、采购订单和预测等等方面信息的协同，从而保证从客户端一直到联想内部的系统与供应商端实现整体的信息协同和同步。在客户定制方面，客户可以根据他自己的选择，自动进行配置，系统可以自动提供报价，这样客户就可以在网上选择产品，并且可以得到实时的价格以及供货的时间。,通过销售的预测以及采购计划和销售计划的调整，联想一方面可以实,17,采购需求的确定,对物料的需求可以分为相关需求和独立需求,。所谓独立需求是指需求变化独立于人们的主观控制能力之外，,当对某项物料的需求与对其他物料的需求无关时，则称这种需求为独立需求,。例如对成品或维修件的需求就是独立需求。,而相关需求的需求数量和需求时间与其他的变量存在一定的相互关系，可以通过一定的数学关系推算得出,。,采购需求的确定对物料的需求可以分为相关需求和独立需求。所谓独,18,采购需求的确定,独立需求物料采购需求的确定,对于独立需求物料订购批量和订购点的确定采