,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,二级,三级,四级,五级,2020/4/25,#,第三章 负债业务管理,银行负债的作用与构成,存款业务管理,借入款管理,负债成本管理,负债经营理念的演进,第三章 负债业务管理银行负债的作用与构成,1,第一节 银行负债的作用与构成,（一）银行负债的概念,广义负债,：除银行自有资本以外的一切资金来源，包括资本期票和长期债务等二级资本的内容。,狭义负债,：指银行存款、借款等一切非资本性的债务。本章以狭义负债为研究对象。,第一节 银行负债的作用与构成（一）银行负债的概念,2,第一节 银行负债的作用与构成,（二）银行负债的作用,1.,银行经营的先决条件2.保持流动性的手段3.经济发展的推动力4.构成流通中的货币量5.联系社会各界的渠道,第一节 银行负债的作用与构成（二）银行负债的作用,3,货币供应量,中国人民银行,将我国货币供应量指标分为以下四个层次：,M0：流通中的现金(不包括银行库存现金)；M1：M0+企业活期存款+机关团体部队存款+农村存款+个人持有的信用卡类存款；M2：M1+城乡居居储蓄存款+企业存款中具有定期性质的存款+外币存款+信托类存款；M3：M2+金融债券+商业票据+大额可转让存单等。,其中，M1 是通常所说的狭义货币量，流动性较强；M2 是广义货币量，M2与M1的差额是准货币，流动性较弱；M3 是考虑到金融创新的现状而设立的，暂未测算。,货币供应量中国人民银行将我国货币供应量指标分为以下四个层次：,4,第三章-负债业务管理课件,5,（三）银行负债管理的目的,1.支持资产增长并保证其流动性2.降低筹资的利息成本3.取得合理的利率敏感负债组合4.吸引银行的重要客户,（四）,银行负债构成,（三）银行负债管理的目的1.支持资产增长并保证其流动性2,6,银,行,负,债,中长期债券,央行借款,非存款负债,存款负债,活期存款,国际借款,同业拆借,储蓄存款,定期存款,银中长期债券央行借款非存款负债存款负债活期存款国际借款同业拆,7,1、中国工商银行负债结构,表3-1,分析20022007年变化,1、中国工商银行负债结构表3-1,8,2、美国被保险银行的负债结构,（单位10亿美元）,活期存款,定期与储蓄,借入款,数额,占比,数额,占比,数额,占比,1986,472.3,18.3,1751.1,67.8,359.0,13.9,1988,479.4,17.0,1952.2,69.4,380.9,13.5,1990,488.9,16.1,2161.0,71.2,384.7,12.7,1992,540.6,17.4,2157.9,69.5,406.5,13.1,1994,572.3,16.5,2302.1,66.4,591.1,17.1,1996,664.3,17.0,2532.9,64.7,715.9,18.3,年度,类型,2、美国被保险银行的负债结构（单位10亿美元）活期存款,9,3、我国银行的负债结构,（单位10亿元人民币）,活期存款,定期与储蓄,其他负债,数额,占比,数额,占比,数额,占比,1985,321.4/50.2 105.8/16.5,123.1,19.23,1990,584.3/36.9 519.3/32.8,335,21.1,1995,1304.4,27.2,2337,48.7,1155,24.1,1997,2381.0,26.14,5037.3,55.3,1579.1,17.3,2000,3222.5,32.5,5451.5,54.9,1251.2,12.6,2002,4307.5,29.1,7416.8,50.1,3082.7,20.8,类型,年度,3、我国银行的负债结构（单位10亿元人民币）活期存款,10,4、2007年我国,金融机构人民币信贷收支表-来源方项目,来源方项目,2007.01,占比(%),2007.12,占比(%),一、各项存款,340137.72,90.93268,389371.11,85.71397,1.居民户存款,164669.67,44.02292,175749.45,38.6885,(1)活期存款,59177.29,15.8205,67461.59,14.85062,(2)定期存款,105492.38,28.20242,108287.86,23.83788,2.非金融性公司存款,155872.19,41.67099,188503.79,41.49617,3.财政存款,13498.13,3.608601,17632.46,3.881511,4.其他存款,6097.73,1.630172,7485.41,1.647796,二、金融债券,6841.19,1.828929,11505.04,2.532655,三、流通中现金,27949.13,7.471942,30334.32,6.677627,四、对国际金融机构负债,926.21,0.247614,947.28,0.208529,五、其他,-1799.83,-0.48117,22110.22,4.86722,资金来源总计,374054.42,100,454267.97,100,4、2007年我国金融机构人民币信贷收支表-来源方项,11,第二节 商业银行的存款业务,传统,存款,活期存款,定期存款,储蓄存款,创新,存款,可转让支,付凭证帐,户，超级,可转让凭,证帐户,货币市场,存款、可,转让定期,存单、自,动转账服,务帐户,零续定期储蓄,联立定期储蓄,指数存款证,特种储蓄,第二节 商业银行的存款业务传统活期存款定期存款储蓄存款创新可,12,第三节 银行存款的经营管理,一、积极经营与提高银行存款稳定性的策略,（一）银行存款的积极经营策略,被动负债积极经营,（二）提高存款稳定性的策略：提高活期存款稳定率和延长存款的平均占用天数。,活期存款稳定率=（活期存款最低余额/活期存款平均余额）100%,活期平均占用天数=（活期存款平均余额 计算期天数）/存款支付总额,第三节 银行存款的经营管理一、积极经营与提高银行存款稳定性的,13,银行存款按其波动程度可分为三类,：,（1）,易变性存款,，主要指活期存款。,（2）,准变性存款,，主要指定活两便存款、通知存款等。,（3）,稳定性存款,，主要只定期存款、可转让存单及专项存款等。,保证银行存款稳定性的经营策略重点是提高易变性存款的稳定性，还必须努力延长稳定性存款和易变性存款的平均占用天数。,银行存款按其波动程度可分为三类：,14,负债经营理念的演进,（一）,存款为本,的管理思想阶段,（利率管制和保护性管制）1.存款是银行经营的最重要基础 2.存款的种类、数额和期限取决于存款者的意愿，存款者处在相对主动地位，银行处在相对被动地位,负债经营理念的演进（一）存款为本的管理思想阶段（利率管,15,3.银行在争取存款中注重的是网点设置的便利性和服务的态度4.流动性和稳健性是银行经营管理内在要求（二）,购买负债,的管理思想阶段(利率管制,从管制走向放开）1.银行在资金来源中并非完全被动的，银行可以通过主动负债，或购买资金来维持银行资产的扩张和流动性,3.银行在争取存款中注重的是网点设置的便利性和服务的态度4,16,2.银行购买资金的对象十分广泛3.直接和间接提高资金价格是实现购买资金的主要手段,4.盈利能力和信用风险是银行经营管理重心,（三）,负债营销,管理思想,（利率自由化和 取消保护性竞争）1.市场细分，了解不同客户群体的需求,2.银行购买资金的对象十分广泛3.直接和间接提高资金价格是,17,2.有针对性地提供金融产品和创造性服务，满足客户需求3.合理定价4.将有关金融产品和服务的性能、特征有效地传递给消费者5.解决好金融产品和服务的供给问题，使之能及时转移到客户，提供良好的售后服务,2.有针对性地提供金融产品和创造性服务，满足客户需求3.合,18,二、存款成本管理,（一）存款成本构成,1.利息成本不变利率计息、可变利率计息,2.营业成本负债品种不同，服务成本差异较大,3.,资金成本,（率）=利息成本+营业成本,二、存款成本管理（一）存款成本构成,19,4.,可用资金成本,（率）可用资金=总资金来源-库存现金-央行存款-联行存款-其它现金5.相关成本风险成本、连锁反应成本6.,加权平均成本,：,指存款资金的每单位平均借入成本。见公式,【CASE3】7.,边际成本,：,指银行增加最后一个单位存款所支付的成本。见公式【,CASE4】,4.可用资金成本（率）可用资金=总资金来源-库存现金,20,CASE3：某银行负债加权平均成本表1（万元）,负债项目,平均余额,利息成本,营业成本,负债总成本,利率,利息,费率,费额,成本率,总成本,零息活期,6000,0,0,4.1,246,4.1,246,有息活期,8000,1.5,120,2.9,232,4.4,352,储蓄存款,40000,2.8,1120,1.2,480,4.0,1600,大额存单,15000,3.5,525,0.8,120,4.3,645,CASE3：某银行负债加权平均成本表1（万元）负债项目平均余,21,某银行负债加权平均成本表2（万元）,项目,余额,利率,利息,费率,费额,成本率,总成本,同业借款,2000,2.5,50,1.1,22,3.6,72,短期借款,8000,2.7,216,1.2,96,3.9,312,金融债券,7000,3.8,266,0.9,63,4.7,329,其它负债,4000,1.8,72,2.0,80,3.8,152,合计,90000,2369,1339,3708,某银行负债加权平均成本表2（万元）项目余额利率利息费率费额成,22,a 活期存款加权平均利率=活期存款利息总额/活期存款平均余额*100%=（6000*0+8000*1.5%）/（6000+8000）*100%=0.86%b,活期存款加权平均成本率,=活期存款成本总额/活期存款平均余额*100%=（6000*4.1%+8000*4.4%）/（6000+8000）=4.27%,a 活期存款加权平均利率=活期存款利息总额/活期存款平,23,c 有息负债加权平均利率=有息负债利息总额/有息负债平均余额*100%=2369/（90000-6000）=2.82%d,全部负债加权平均成本率,=全部负债成本总额/全部负债平均余额*100%=3708/90000=4.12%,c 有息负债加权平均利率=有息负债利息总额/有息负债平,24,CASE4：某银行存款边际成本表（万元）,预期新增存款,新增存成本率,新增存款成本,新增边际成本,边际成本率,预期边收益率,边成率与边收率之差,净收,益额,2500,4.5,112.5,112.5,4.5,7.02,2.52,63,5000,5.0,250.0,137.5,5.5,7.02,1.52,101,7500,5.5,412.5,162.5,6.5,7.02,0.52,114,10000,6.0,600.0,187.5,7.5,7.02,-0.48,102,12000,6.5,812.5,212.5,8.5,7.02,-1.48,65,CASE4：某银行存款边际成本表（万元）预期新增存款新增存成,25,（二）存款成本控制,1.存款结构与成本选择。,一般情况下，,存款期限长利率高成本高；反之，存款期限短利率低成本低,。深入分析不一定如此。,2.存款总量和成本控制。,存款总量和成本的关系存在四种不同组合：,（1）,逆向组合模式,，即存款总量增长，成本反而下降。,（2）,同向组合模式,，即存款总量增长，成本随之上升。,（3）,总量单向变化模式,，即存款总量增长，成本不变。,（4）,成本单向变化模式,，即存款总量不变，成本增加。,银行应努力实现逆向组合模式和总量单向变化模式。,（二）存款成本控制1.存款结构与成本选择。,26,成本,存款总量,逆向组合,同向组合,存款总量单向,成本单向,成本存款总量逆向组合同向组合存款总量