单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,国际结算,第四章汇款,（remittance）,11/15/2024,国际结算,第四章汇款（remittance）10/9/2023,第一节,预备知识,第二节 汇款的规则,第三节 汇款的应用,11/15/2024,国际结算,第一节 预备知识第二节 汇款的规则第三节 汇款的应用10/9,一、汇付预备知识,银行的国际汇兑业务,汇兑：两地间的资金转移（拨头寸）,国际汇兑：不同国家间的资金转移，银行把一国货币兑换成另一国货币后，借助一定的方式将资金转移到另一个国家。,11/15/2024,国际结算,一、汇付预备知识银行的国际汇兑业务10/9/2023国际结算,当事人,1、,国际汇兑中，汇出行和汇入行什么关系？,2、汇款人把款项交给汇出行，由汇入行交给收款人，汇出行怎样把款项交给汇入行？,3、汇款人把款项交给汇出行，汇出行通知汇入行把款项交给收款人，汇出行用什么办法通知汇入行？,汇款人,汇出行,收款人,汇入行,11/15/2024,国际结算,当事人1、国际汇兑中，汇出行和汇入行什么关系？汇款人汇出行收,两家银行的关系,1、海外联行,一家银行设立在海外的分支机构,优点：可以委托任何事情，还可以得到充分的信息,缺点：费用太高,2、代理行：签订代理协议，建立代理关系的银行,建立步骤：选择代理行（资信状况，背景，主要负责人的情况，分支机构的情况，经营作风，管理水平等等）,签订代理协议（由总行出面建立代理关系）,交换控制文件（代理行用来控制业务安全，顺利进行的主要文件）,密押：证明电讯的真实性,签字样本：证明信函的真实性,费率表：列明各项收费标准,11/15/2024,国际结算,10/9/2023国际结算,3、,账户行,两家分处不同国家的银行因发生货币收付业务的需要，或者一方在对方设帐，或者相互设帐，建立账户行关系,账户行的选择：位于国际金融中心的，相互委托业务比较多的，具有先进的通讯设备，工作效率高，资金雄厚，信誉卓著的银行,账户行的建立：相互设帐或单方设帐,往帐（our account):我在外开户,来帐（your account):外方在我开户,11/15/2024,国际结算,10/9/2023国际结算,汇款头寸的偿付,（reimbursement of remittance cover),汇款头寸的偿付：指汇款资金从汇出行到汇入行的银行间划拨与偿付，俗称拨头寸。,“头寸”（position）的含义,就是款项的意思，是金融界及商业界的流行用语。如果银行在当日的全部收付款中收入大于支出款项，就称为“多头寸”，如果付出款项大于收入款项，就称为“缺头寸“，到处想方设法调进款项的行为称为”调头寸”。,11/15/2024,国际结算,汇款头寸的偿付（reimbursement of remi,资金的偿付,汇出行,汇入行,汇出行,汇入行,1、汇入行在汇出行开有存款账户：In cover,we have credited the sum to your account with us.,2、汇出行在汇入行开有存款账户:In cover,please debit the sum to our account with you.或是：In cover,you are authorized to debit the sum to our account with you.,一、账户行直接入账型,1、直接贷记头寸,2、付讫通知,1、授权借记头寸,2、付讫通知,11/15/2024,国际结算,资金的偿付汇出行汇入行汇出行汇入行1、汇入行在汇出行开有存款,二、共同账户行转账,汇出行,共同账户行,汇入行,汇款委托、说明头寸偿付办法,转账授权书,借记报单,贷记报单,付讫通知,11/15/2024,国际结算,二、共同账户行转账汇出行共同账户行汇入行汇款委托、说明头寸偿,三、账户行的共同账户行转账,通过汇出行和汇入行各自的账户行转账拨付：,In cover,we have instructed the bank of A,New York to pay the proceeds to your account with the bank of B,New York.,汇出行,汇出行的账户行,汇入行的账户行,汇入行,汇款委托、说明头寸偿付办法,拨付授权,借记报单,拨付授权,借记报单,贷记报单,付讫通知,11/15/2024,国际结算,三、账户行的共同账户行转账通过汇出行和汇入行各自的账户行转账,第一节,预备知识,第二节 汇款的规则,第三节 汇款的应用,11/15/2024,国际结算,第一节 预备知识第二节 汇款的规则第三节 汇款的应用10/9,汇款（Remittance）,也称汇付，是银行接受企业的委托，通过其自身所建立的清算网络，使用合适的支付凭证，将款项交付收款人的一种结算方式。,在汇款方式中资金和结算工具的流动方向均从进口商流到出口商（债权人）处，两者的方向一致。因此，,汇款属于,顺汇,。,一,、,汇款的概念与性质,11/15/2024,国际结算,汇款（Remittance）也称汇付，是银行接受企业的委托，,顺付流程图,付款人 合同 收款人,银行甲 银行乙,进口方银行 出口方银行,11/15/2024,国际结算,顺付流程图付款人 合同 收,逆付流程图,付款人 合同 收款人,银行甲 银行乙,进口方银行 出口方银行,11/15/2024,国际结算,逆付流程图 付款人 合同,顺汇和逆汇示意图,付款人主动,信用工具,资金,收款人,顺 汇 法,收款人主动,信用工具,资金,付款人,逆 汇 法,11/15/2024,国际结算,顺汇和逆汇示意图付款人主动信用工具资金收款人顺,国际结算方式,结算方式,信用证,银行信用,托收,即期D/P,远期D/P,D/A,汇款,票,汇,电汇,信汇,商业信用,逆汇,（常用）,逆汇,顺汇,11/15/2024,国际结算,国际结算方式结算方式信用证,二、汇款的当事人及其权利与责任,汇款的当事人,汇款人,（Remitter）,即汇出款项的人，在进出口交易中，汇款人通常是进口人。,汇出行,（Remitting Bank）,即接受汇款人的委托汇出款项的银行。在进出口交易中，通常为进口地的银行。,汇入行,（Paying Bank）,即受汇出行的委托解付汇款的银行，也称解付行。在对外贸易中，通常是出口地的银行。,收款人,（Payee或Beneficiary）,即收取款项的人，在进出口交易中通常是出口人。,11/15/2024,国际结算,二、汇款的当事人及其权利与责任 汇款的当事人汇款人（R,汇款人在委托汇出行办理汇款时，要出具汇款申请书。,汇出行一经接受申请，就有义务汇款。按照汇款申请书的指示通知汇入行。,汇出行和汇入行之间事先签订代理行协议，在协议框架内，汇入行对汇出行承担解付责任。,汇出行只负责按进口商的指示将货款交付出口商；而汇入行仅是根据双方银行间的代理协议提供服务，并在代理协议内对汇出行承担解付款项的义务。,汇款人的责任,银行的责任,银行的权利,收款人的责任,汇款当事人的权利与责任,出口商在装运货物后，将包括运输单据在内的有关单据寄给出口商，因此汇款方式又被称为“单纯支付。,11/15/2024,国际结算,汇款人在委托汇出行办理汇款时，要出具汇款申请书。汇出行一经接,三、汇款类型,电汇（telegraphic transfer,T/T),信汇（mail transfer,M/T),票汇（remittance by a bankers demand draft,D/D),11/15/2024,国际结算,三、汇款类型电汇（telegraphic transfer,电 汇,（telegraphic transfer,T/T),根据汇款人的申请，汇出行利用电传、电报或SWIFT等电信工具指示汇入行支付一定货币金额给收款人的汇款方式。,汇款申请书式样,11/15/2024,国际结算,电 汇（telegraphic transfer,T,电汇（telegraphic transfer,T/T),电汇流程,汇款人,汇出行,收款人,汇入行,1 填电汇申请书、交款付费,2 汇款回执,3 加押电传、电报或SWIFT电汇委托,4 电汇通知书,6 付款,7 付讫通知,5 收款人收据,11/15/2024,国际结算,电汇（telegraphic transfer,T/T),APPLICATION FOR OUTWARD REMITTANCE,（汇款申请书）,T/T电汇 M/T信汇 D/D票汇,AMOUNT IN WORDS,(大写金额,),AMOUNT,（金额）,BENEFICIARYS NAME ADDRESS,（收款人姓名）,BENEFICIARYS BANK ACCOUNT NUMBERS,（收款人往来行帐户）,REMITTERS NAME ADDRESS,（汇款人地址）,REMITTERS NAME,(汇款人姓名,),TEL.,MESSAGE（汇款人附言）,11/15/2024,国际结算,APPLICATION FOR OUTWARD REMITT,电汇特点,优点：收款速度快、安全可靠,缺点：费用较高（现在采用SWIFT系统办理电汇，费用已大大降低），银行不能占用电汇资金,适用于汇款金额大、汇款急的汇款项目,11/15/2024,国际结算,电汇特点优点：收款速度快、安全可靠10/9/2023国际结算,信汇（mail transfer,M/T),应汇款人的申请，汇出行用航空信函邮寄信汇委托书（mail transfer advice)或支付委托书（payment order)指示汇入行支付一定货币金额给收款人的汇款方式。,特点：,优点：费用低廉，银行可短期占用信汇资金,缺点：汇款在途时间长，可靠性不如电汇,现在已较少使用,11/15/2024,国际结算,信汇（mail transfer,M/T)10/9/20,信汇（mail transfer,M/T),信汇流程,汇款人,汇出行,收款人,汇入行,1 填信汇申请书、交款付费,2 汇款回执,3 邮寄信汇委托书或支付委托书,4 信汇通知书,6 付款,7 付讫通知,5 收款人收据,11/15/2024,国际结算,信汇（mail transfer,M/T)信汇流程汇款人,票 汇,（remittance by a bankers demand draft,D/D),应汇款人的申请，汇出行开立以汇入行为付款人的银行即期汇票给汇款人，由汇款人自寄或自带给国外收款人，由收款人到汇入行凭票取款的汇款方式。,11/15/2024,国际结算,票 汇（remittance by a banker,票汇流程,汇款人,汇出行,收款人,汇入行,1 填电汇申请书、交款付费,2 开立并交付汇票,3 SWIFT通知大额票汇,5 付款,6 付讫通知,4 提示汇票,3 自寄或自带汇票交收款人,11/15/2024,国际结算,票汇流程汇款人汇出行收款人汇入行1 填电汇申请书、交款付费2,票汇特点,优点：费用低廉，可以转让流通，使用灵活方便，银行可短期占用资金,缺点：汇款在途时间长，不如电汇可靠,11/15/2024,国际结算,票汇特点优点：费用低廉，可以转让流通，使用灵活方便，银行可短,票汇,中使用的票,据,：,BILL OF EXCHANGE,Exchange for_,At _sight of this FIRST of exchange(SECOND of the same tenor and date unpaid),Pay to the order of_,_,The sum of _,To:_,_,Signature,11/15/2024,国际结算,票汇中使用的票据：BILL OF EXCHANGE10/9/,三种方式的比较,不同的结算工具,成本不同,安全性不同,汇款速度不同,11/15/2024,国际结算,三种方式的比较不同的结算工具10/9/2023国际