单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,PPT,文档演模板,Office,PPT,20 十一月 2024,内审程序-45页,审核,定义：,为获得审核证据，并对其进行客观评价，以确定是否满足审核准则所进行的系统化的、独立的并形成文件的验证过程。,定义理解,客观的：是指以审核证据为依据，以审核准则为准绳进行审核，尊重事实和证据。,定义理解,系统化：正式的、有序的活动,“正式”是指内审是经授权的；,“有序”是指有组织、有计划地遵循一定程序进行。,定义理解,文件化：审核过程是一项形成文件的过程,审核计划,检查清单,审核发现记录,不符合报告,审核报告,实施过程和结果记录便于证明和追溯,审核准则,用做依据的一组方针、程序和要求。,审核证据,与审核准则有关的并且能够证实的记录、事实陈述或其它信息。,审核发现,将收集到的审核证据对照审核准则进行评价的结果。,审核结论,审核组考虑了审核目标和所有审核发现后得出的最终审核结果。,内审的时机与频次,1、例行的常规内审：,先制订审核计划，按计划进行；,运行25个月,目标、方案已全面启动,企业搬迁、机构变动等情况运行稳,定后 。,生产周期、淡季进行,外审前等；,内审的时机与频次,2、特殊情况追加内审：,适应组织的法律、法规、标准、国际公约发生重大改变；,发生重大问题或相关方严重抱怨；,组织有较大影响的新、改、扩项目；,组织机构有重大变动；,即将进行第二、第三方审核时；,审核步骤,审核准备,审核实施,编制审核报告，对不符合纠正及跟踪验证,内审步骤,组成审核组,首次会议,收集证据,末次会议,审核计划,文件审阅,准备工作文件,评价审核发现,编制报告,不符合纠正验证,上报管理者,开不符合报告,审核准备,年度审核计划（其中一种审核方案）,组成审核组,编制审核计划,文件审阅,准备工作文件,下达审核计划,审核实施,首次会议,实施现场审核,内部交流，开出不符合报告,与受审方领导交流,末次会议,内审准备,1、组成审核组,组员的条件,组长的条件,本着交叉审核的原则，由本组织内审员组成审核组，可请外部有审核资格的人员参加。由管理者代表指派审核组长和审核组成员。,审核组应具备公正性和专业能力，以及审核技巧，组长应具备组织和管理能力,组成审核组,内审员：,具备内审员培训合格证书；,审核组：,内审员不得在本部门审核，应交叉审核；,内审准备2、内审计划,审核计划内容：,审核目的；,审核范围；,审核准则；,审核组成员；,审核时间；,审核部门；,审核日程安排；,内部保密要求。,（注意审核人日安排）,内审准备3、审阅文件,目的：,明确体系是否满足标准要求；,为基本掌握体系有关情况；,编制检查表等做准备。,内审准备3、审阅文件,要求,充分性,适用性,有效性,内审准备3、审阅文件,内容：,手册,程序文件,背景资料（工艺流程图、管网图）,现场审核中要不要做文件审核？,内审准备4、准备工作文件,1、检查表,2、记录表,3、不符合报告,4、会议签到表（首、末）,.,检查表,作用,保持审核目标的清晰和明确,保持审核内容的周密和完整,保持审核的节奏和连续性,减少审核员的偏见和随意性,作为重要的审核记录存档,检查表,检查表内容：,列出审核项目和要点，即“查什么？”,针对审核项目列出审核的区域，即“在哪查？”,针对审核项目列出审核步骤和方法，即“怎么查？”,检查表,如何编制？,根据标准的要求、受审核方体系文件的要求，按职责规定逐项检查受审核部门的职责及这些职责的履行情况,了解文件中（程序）的要求，据此检查这些要求和操作执行情况,应抓住重点，关注重要因素的控制和结果，关注归口职责的落实，重要岗位,明确审核方法（观察、查阅和交谈）,现场临时发现的问题？,检查表示例（,按部门审-锅炉房,）,序号,要素,检查内容和方法,审核记录,备注,1,4.4.1,提问值班负责人其职责；,2,4.3.1,查阅锅炉房的危险源辩识、风险评价记录，确认现场无遗漏；,3,4.4.2,了解岗位人员所受的培训，并查阅培训记录；,4,4.4.64.5.1,查阅运行记录确认作业指导书的运行规定已被执行，并确认运行控制标准已达到相关法规要求。,5,4.4.5,查阅现场作业文件是否为有效版本，是否为受控版本；,实施内审 1、首次会议,由环境管理者代表主持，由审核组全体成员及组织各部门负责人、有关人员参加的会议。,首次会议的目的,：,介绍审核员组成及分工；,确认（重申）审核范围、目的和审核计划；,首次会议的目的,确认审核准则；,简要介绍审核方法和程序；,确定审核组与受审方管理者之间的末次会议和中间会议的日期、时间和参加人；,在审核组与受审方之间建立正式的联络方法；,确认审核组所需资源和设施已齐备；,安排向导；,有关保密方面的要求和承诺；,对审核组现场安全和应急程序的审查。,实施内审 2、实施现场审核，收集审核证据,现场审核时审核员收集审核证据，对照审核准则，确定审核发现，判定体系是否符合要求的过程，是整个审核工作中最重要的过程。,实施内审 2、实施现场审核，收集审核证据,主要内容：,程序可行性及体系运行情况；,方针、目标的执行情况；,法律、法规的遵循情况；,程序、作业指导书等文件规定的执行情况；,各种支持性记录及措施的可行性及执行情况；,方针是否通报给所有员工。,实施现场审核,审核方式：,按部门审核，审核员事先编写检查表，被审部门应覆盖全体要素；,按要素审核，目标集中；,正向审核，按工作管理或生产流程顺序审核，从签订合同到产品交付顺序审核；,逆向审核，从产品交付到合同签订；,优缺点？,几种方法交叉使用，灵活运用,实施现场审核,审核方法：,交谈-问、听,查阅文件和记录,现场观察, 中国最庞大的数据库下载,实施现场审核,审核技巧：,善于提问,善于倾听,善于观察分析,作好记录,实施现场审核,审核时间的控制,审核活动的控制,合理选择样本,注意发现体系中主要问题,注意收集体系运行有效性的证据,注意营造良好的审核气氛,合理抽样,抽样审核有一定的局限性和风险性，如何确保抽样有代表性呢？,保证一定数量,做到分层抽样,确保适度均匀,亲自选取样本,实施内审 3、确定审核发现，编写不符合报告,审核发现,：将收集到的审核证据与审核准则进行比较所得出的审核结果。,不符合的形成：,体系性不符合：文件与有关法律、法规、标准要求不符；,实施性不符合：未按文件执行；,效果性不符合：未达到规定要求,不符合的性质,严重不符合：,体系运行出现系统性失效：即某一要素、关键过程重复出现的失效现象。如：体系中许多部门都没有按培训计划实施培训。,体系运行出现区域性失效。如：某一部门有关要素全面失效。,不符合的事实造成了严重的危害。如：重大事故造成的人员伤亡或财产损失。,轻微不符合：,偶发的、个别的、孤立的问题，后果不严重，对体系影响不大、易于纠正的；,（观察项）：,证据不足，虽未构成不符合项，但存在有潜在的不符合隐患，应提醒注意，列为观察项的不开不符合报告。,不符合报告编写内容,受审核部门及负责人姓名；,审核员姓名；,审核证据；,不符合事实描述；,不符合标准或文件的哪一条款；,不符合的性质判定；,审核员及受审核方代表签名、日期；,建议采取的纠正措施计划及完成日期（可附表）,纠正措施完成情况及验证（可附表）。,不符合报告,格式,实施内审 4、与受审核方交流,现场收集证据后，起草审核报告前，审核组应与受审核方的管理者举行一次会议，及末次会议。会议的目的是向受审核方介绍审核发现，使他们能清楚地理解审核结果，受审方也可借此提出补充材料，审核员一旦认可补充证据，也可能会改变审核发现的性质。,如果审核双方不能就分歧取得共识，审核组长对审核结论负全部责任。,实施内审5、末次会议,重申审核计划、目的、范围等；,对适合情况进行介绍；,宣读不符合报告；,得出审核结论；,提出整改要求等,审核报告,包括以下内容,1、审核范围、目的；,2、审核依据（审核准则及审核引用文件）,3、审核计划；,4、审核组成员；,5、受审部门及负责人；,6、实际审核持续时间；,7、审核过程的简要说明；,8、审核发现,9、审核结论,10、不符合的纠正情况等,纠正与验证,验证内容,：,已查明了不符合的原因；,已确定了适宜的纠正措施；,纠正措施已形成文件并被批准；,纠正措施已按期有效实施；,完成情况有记录可查。,纠正与验证,对于不符合现象在经整改并经审核员验证合格后，问题要反馈到体系中，即：为杜绝这类不符合现象再次发生，如有必要，应对体系文件中的运行控制、应急响应与准备、培训、职责、信息交流等程序作适当调整或加强，不断完善环境管理体系。,