若素素材,若素素材,若素素材,若素素材,若素素材,若素素材,若素素材,若素素材,A,nnual,B,usiness,A,nalysis,R,epor,t,for,201X,201X,公司经营分析会财务部月工作汇报,PPT,实战模板,企业年度经营财务分析报告,适用于互联网科技通信公司,.,汇报时间：,201X,年,X,月,汇报人,：,XXX,Annual Business 201X公司经营分析会财务部,1,02,收入完成状况分析,CONTENTS,目录,03,成本费用完成情况,04,专题分析,01,主要指标完成情况,.,02收入完成状况分析CONTENTS目录03成本费用完成情况,2,01,主要指标完成情况,First,.,01主要指标完成情况First.,3,主要指标,预算,实绩,增幅,完成,预算,与时,序差,账面,可比,预算口径收入,-,当月,6,848,6,553,-3.31%,3.86%,7.97%,-0.36%,预算口径收入,-,累计,82,181,26,826,-4.72%,2.34%,32.64%,-0.69%,考核口径收入,-,累计,82,181,26,654,32.43%,-0.90%,净利润,11,543,3,935,-20.77%,34.09%,0.76%,资本性支出,30,266,4,700,4.14%,15.53%,-17.80%,预算口径收入累计缺口,568,万元，可比增幅低于目标增幅,(9.13%)6.79%,账面增幅低于目标增幅（,5.70%,）,10.43%,，考核口径收入缺口,740,万元。,净利润累计完成,3,935.36,万元，高于时序进度,87.69,万元（,0.76%,）。,单位：万元,主要指标完成情况,.,主要指标预算实绩增幅完成与时账面可比预算口径收入-当月6,8,4,应收账款增加额,2,、考核口径收入,考核口径收入计算过程,1,、预算口径收入,2,、应收账款增加额抵减收入,172,万元,考核口径收入缺口,740,万元,考核口径收入缺口构成,1,、预算口径收入缺口,568,万元,备注：,应收账款占收比基准值暂按省公司上年下达目标,8.06%,。,主要指标考核情况,.,应收账款增加额2、考核口径收入考核口径收入计算过程1、预算口,5,销售费用情况,项目,成本预算分配额度,本年累计,占比,%,预算进度,%,与预算目标值比,上年同期,与上年同期比,增幅,%,金额,增幅,%,金额,一、销售费用（含坏账、积分兑换）,10,422.0,3,082.66,100.00,29.58,-3.75,-391.34,4,757.44,-35.20,-1,674.78,1,、宣传及客户服务费,305.0,99.96,3.24,32.77,-0.56,-1.71,358.42,-72.11,-258.46,其中：客户服务费（不含终端）,196.0,51.64,1.68,26.35,-6.98,-13.69,99.24,-47.96,-47.59,2,、展览广告费,110,6.75,0.22,6.14,-27.19,-29.91,129.74,-94.79,-122.99,3,、代办费,6,822,2,180.01,70.72,31.96,-1.38,-93.99,2,480.84,-12.13,-300.83,其中：实业代办费,2,560,780.53,25.32,30.49,-2.84,-72.80,796.75,-2.04,-16.22,其中：社会代办费（含渠道补贴）,4,262,1,399.48,45.40,32.84,-0.50,-21.19,1,684.09,-16.90,-284.61,4,、终端促销费,795.00,379.69,12.32,47.76,14.43,114.69,1,510.16,-74.86,-1,130.47,（,1,）手机终端费用,735,357.15,11.59,48.59,15.26,112.15,1,415.26,-74.76,-1,058.11,（,2,）其他终端费用,60.00,22.55,0.73,37.58,4.24,2.55,94.90,-76.24,-72.36,5,、坏账准备,1,300,384.65,12.48,29.59,-3.74,-48.68,349.94,9.92,34.71,6,、积分兑换支出,60,14.88,0.48,24.80,-8.53,-5.12,58.07,-74.37,-43.19,单位：万元,.,销售费用情况项目成本预算分配额度本年累计占比%预算进度%与,6,添加目录标题,指标分解分析,此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容。,此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容。,此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容。,此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容。,.,添加目录标题指标分解分析此处添加内容此处添加内容此处添加内容,7,添加目录标题,此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容。,此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容。,此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容。,此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容。,1,2,4,3,.,添加目录标题此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容,8,添加目录标题,指标,1,指标,2,指标,3,指标,4,指标,5,指标,6,指标,7,指标,8,此处添加内容此处添加内容,此处添加内容此处添加内容,此处添加内容此处添加内容,此处添加内容此处添加内容,此处添加内容此处添加内容,此处添加内容此处添加内容,此处添加内容此处添加内容,此处添加内容此处添加内容,25%,45%,18%,82%,22%,78%,30%,31%,.,添加目录标题指标1指标2指标3指标4指标5指标6指标7指标8,9,02,收入完成状况分析,Second,.,02收入完成状况分析Second.,10,收入来源分析,收入主要项目,本月,（不含税）,环比,累计,（含税）,累计同比,增量,增幅,%,增量,增幅,%,脱机收入（不含云、导航）,6,366.7,-295.6,-4.4,27,797.7,1,060.4,4.0,积分计提,-41.1,5.9,-12.5,-168.1,120.0,-0.4,积分兑换,3.9,-0.8,-16.7,20.2,-33.2,-0.6,SP,分成,-226.5,-40.3,21.6,-813.1,-227.7,0.4,电信卡,1.9,-0.1,-4.7,8.5,-4.5,-0.3,网间结算,385.3,-18.2,-4.5,1,724.8,-57.4,0.0,漫游结算,28.2,-22.2,-44.1,322.3,72.0,0.3,宣传用卡,-6.5,28.3,-81.3,-124.6,-31.9,0.3,资金平台分成,-,-,-,-59.3,233.7,-0.8,其他零星,24.3,12.7,109.1,71.6,-489.6,-0.9,减：非主营业务收入,84.6,4.2,5.2,365.3,6.4,0.0,主营业务收入,(,不含云及导航）,6,452.6,-341.6,-5.0,28,427.6,648.5,0.0,加：云协同收入,52.8,-11.5,-17.8,272.2,65.5,0.3,加：导航协同收入,43.4,4.0,10.2,175.2,5.2,0.0,主营业务收入,(,含云及导航协同）,6,553.0,-349.4,-5.1,28,326.1,170.2,0.0,.,收入来源分析收入主要项目本月环比累计累计同比增量增幅%增量增,11,环比分析（不含税口径）：,SP,分成环比增,40.3,万元，主要是,本月补列,2010,年,3-5,月网吧联盟分成,16.3,万元、,某某学院上年学生宽带分成,14.6,万元、,省级固话畅打包,4.7,万元及,ITV,平台省级电路费用分摊,4.8,万元（,2009,年,12,月,-2010,年,3,月）。,脱机收入环比减,295.6,万元，分别为：,固网宽带减,100.7,万元，其中,终端用户收入减收,50.1,万元（主要是春节结束停保用户上升：,3,月份停保用户净增,2.2,万）、,装移机收入减,27.1,万元（新装减少,1804,户）、,专线收入减,22.8,万元（主要是上月仙游校校通半年出账引起）；,移动用户减收,60.9,万元（主要是通话费减收,58.1,万元）；,电信传媒减,56.9,万元；,ICT,减,63.6,万元。,3.,受计费天数及假期等因素影响，,网间结算环比减,18.2,万元，漫游结算环比减,22.2,万元，,环比数据分析,.,环比分析（不含税口径）：SP分成环比增40.3万元，主要是脱,12,指标完成进度,完成预算口径收入,6553,万元，当月预算进度,95.7%,，缺口,295.4,万元。,项目,当月,完成,月度进度,完成,缺口,账面,增幅,可比,增幅,预算口径收入,6,553,95.7%,-295.4,-3.3%,3.9%,其中：云协同收入,53,79.2%,-13.9,-8.8%,-3.4%,其中：导航协同收入,43,89.8%,-4.9,-1.2%,10.1%,单位：万元,1,）当月收入：,.,指标完成进度完成预算口径收入6553万元，当月预算进度95.,13,指标完成进度,当月可比预算口径收入同比增加,243.6,万元，增幅,3.9%,；账面预算口径收入同比减少,224.4,万元，降幅,3.3%,。,2,）同比：,.,指标完成进度当月可比预算口径收入同比增加243.6万元，增幅,14,指标完成进度,环比减少,349.4,万元，降幅,5.1%,，剔除上月省公司计费报表跑错多计收入,50,万元，实际环比减收,300,万元，降幅,4.4%,。,3,）环比：,.,指标完成进度环比减少349.4万元，降幅5.1%，剔除上月省,15,指标完成进度,累计完成预算口径收入,26826,万元，预算进度缺口,567.9,万元；可比口径累计同比增加,613.7,万元，,增幅,2.3%,（较上月提升,0.5,个百分点）。,4,）累计收入完成：,项目,累计,完成,预算,进度,缺口,账面,增幅,可比,增幅,预算口径收入,26,826,32.6%,-567.9,-4.7%,2.3%,其中：云协同收入,257,32.0%,-10.4,-1.9%,3.9%,其中：导航协同收入,165,28.5%,-28.0,0.2%,6.3%,注：为保持可比，同比及趋势图均采用可比口径。,.,指标完成进度累计完成预算口径收入26826万元，预算进度缺口,16,收入结构及变化情况,2009,年,2010,年,.,收入结构及变化情况2009年2010年.,17,收入结构及变化情况,业务,同比增量,同比增幅,拉动,号码型业务,573.2,2.4%,2.13%,固定电话,-189.1,-6.6%,-0.7%,移动电话,-147.3,-1.2%,-0.5%,其中，流量收入,275.3,9.8%,1.0%,固网宽带,996.8,12.2%,3.7%,ITV,-87.3,-9.7%,-0.3%,非号码型业务,78.7,2.5%,0.3%,资源出租,-40.5,-6.5%,-0.2%,号百,88.4,17.3%,0.3%,IDC+,云业务,59.7,6.7%,0.2%,ICT,20.3,2.2%,0.1%,其他收入,-49.2,-28.9%,-0.2%,.,收入结构及变化情况 业务同比增量同比增幅拉动 号码型业务,