单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,Disclosure Regulation,*,中小企业板块上市公司特别规定培训,深交所公司管理部,2004,年5月,1,培训主要内容,特别规定的起草背景,特别规定的指导思想,特别规定的要点说明,Disclosure Regulation,2,特别规定的起草背景,证监会指示,中小企业的风险,信息披露违规,财务状况异常,募集资金挪用,公司治理结构不健全,分步推进创业板市场建设的需要,Disclosure Regulation,3,特别规定的指导思想,体现“从严监管”原则,强化信息披露监管,促进规范运作,体现“审慎试点”原则,反复讨论、论证,制定了5项创新的特别规定,向主板市场推广,Disclosure Regulation,4,特别规定的要点说明,建立内部审计制度。,内部审计与审计委员会,上市6个月内建立,定期公布前十名流通股东持股情况。,所有定期报告（年报、半年报和季报）,主板年度报告,Disclosure Regulation,5,特别规定的要点说明,完善退市机制，建立退市公司股票有序快捷地转移至股份代办转让系统交易机制。,公司章程的特殊条款,上市6个月内签订委托代办股份转让协议,指定主办券商,主板暂停上市后签署,主板章程中未规定特殊条款,Disclosure Regulation,6,特别规定的要点说明,建立年度报告说明会制度，加强中小企业板块上市公司投资者关系管理。,主板上市公司投资者关系管理指引,定期报告中披露开展投资者关系管理的情况,举行年度报告说明会制度,网上直播、网上互动,Disclosure Regulation,7,特别规定的要点说明,建立募集资金定期审核制度，加强对募集资金使用的专项监管。,主板再融资时,每年年报审计时,实际投资项目、投入时间、投入金额和完工程度,Disclosure Regulation,8,特别规定的要点说明,股票交易异常波动停牌和公告,与主板不同的异动标准,停牌,公告后复牌,Disclosure Regulation,9,谢谢！,Disclosure Regulation,10,